2011年第一季度利润100万待弥补亏损150万所得税申报表中实际利润额为0，损益表利润如何反映？
企业所得税申报表里，由于已经弥补了亏损，利润为0。现在做损益表，利润总额是填写弥补前的本季度利润，还是要填弥补亏损后的利润（即0）。如果利润是0，势必要填写以前年度损益调整这一项数字，但是现在的电子的损益表上，没有这一栏项目，没有办法把把弥补以前年度损益情况填写在损益表上。
所得税申报表利润总额上填弥补亏损后的利润。追问
那么弥补以前年度亏损只在所得税申报表上反映，账面上不用反映了吗？会计分录（借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润）还用做吗？
追答1、账面上不用反映。
2、会计分录（借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润）与所得税是二码事，到年底需要做。
季度所得税申报表中利润总额和弥补以前年度亏损应该怎么填?
“利润总额”本期金额填9万元，第一季度为31万元上期已申报，故累计金额不需填列，表格自动填列为40万元。以前年度无亏损则本期按9万元申报计算所得税；上一年度亏损50万元的，在第一季度报告时应弥补上一年度亏损50万元，并填写50万元一栏弥补上一年度亏损。第一季度申报-19万元不缴纳季度所得税，...
所得税季度申报表中弥补以前年度亏损怎么填
填报所得税申报表应该以利润表为依据，你三季度的利润表累计利润总额应该是60万元，所以你三季度的弥补亏损是60万元。
季度所得税申报表利润总额的问题
2、实际中你可以这样填写：累计利润总额：10000-15000-2000=-7000 在这个申报表中，最后计算应纳税额是按照累计那栏计算的，你的累计利润是亏损，就不用缴纳所得税，本期金额：应纳税所得额那栏不填或者填0即可
损益表中,所得税费用 那一栏,一定等于其上一栏 利润总额金额*25%吗...
2、基于所遵循的会计标准。如果采用《XX企业会计制度》，那么所得税核算时允许采用应付税款法，从而使利润上所得税费用数额可能与利润总额并不是“25%”之间的线性关系。现实情况中，不相等是常态，而相等则属于纯粹的巧合。祝您快乐！
所得税季报申报表(A类)的“实际利润额”本期金额如何计算??
最简单的方法就是你把本期每个月的净利润相加就可以，这样说比较好理解。如果本期数是正数，会自动算出的，如果是负数就显示0，但是有一点本期数如果是正数，但累计数是负数，也不用交税的。它是以累计数为基础的。
你好,我们季度申报表中,本期数实际利润是盈利2万,累计数是亏损4万...
按累计利润计算预交税额，累计亏损不用预交。
企业所得税月度纳税申报表,利润总额填?
1、第一部分为第1行至第16行,纳税人根据自身的预缴申报方式分别填报,包括非居民企业设立的分支机构:实行据实预缴的纳税人填报第2至9行;实行按上一年度应纳税所得额的月度或季度平均额预缴的纳税人填报第11至14行;实行经税务机关认可的其他方法预缴的纳税人填报第16行。2、第二部分为第17行至第22行,由实行...
企业所得税季报弥补以前年度亏损怎么填写
而不是本年度累计利润,第8行中的"累计金额"填1-3季度实际弥补以前年度亏损数.根据《关于填报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表有关问题的通知》(国税函[2008]635号,实际利润额=本年度利润总额-以前未弥补亏损-不征税收入-免税收入.捐赠支出全额扣除,填写企业所得税预缴申报表时要注意企业享受支持新...
如果利润的目标是-100万元,实际亏损额为-120万元,请问如何计算完成率...
如果按照利润考核指标来计算：“完成率”等于（-120）\/（-100）=120%。但是，实际上这一指标恰恰说明没有完成考核任务。原因如下：对于利润来说，是从0开始向上累计的结果，也就是说大于0的损益为利润；而对于亏损而言，是从0开始向下累计得结果，也就是说小于0的损益为亏损。从题中来看，亏损120万元...
盈利不足以弥补上年亏损时,所得税季报表怎么填
如本年2万的利润都是四季度，可按照以下方法填报：季报：在报表第四行：实际利润额，“本期栏”填写2万，累计栏填写弥补亏损后的，负数为零。年报：填写附表四企业所得税弥补亏损明细表”，第五行第九栏填写上年度亏损额“10万”，第十栏填写本年弥补亏损额2万，最后计算出可结转以后年度弥补的亏损...
