暂估入库商品借：库存商品贷：应付帐款，来发票做相反会计分录．已经转成本的数
暂估入库商品借：库存商品贷：应付帐款，来发票做相反会计分录．已经转成本的数如何处理，来发票是一般一年年底只有一次。但是这个原材料是每个月都要领用的。年底来发票时成本的差异如何处理？？
已结转不用处理，来发票时：你借：原材料（红字）贷：应付帐款（红字）但同时你根据发票又做一个蓝字所以材料数量没有变化。现在一般都是用加权平均，结转下月成本.
2、是一般一年年底只有一次。但是这个原材料是每个月都要领用的。年底来发票时成本的差异如何处理？？同上。
最后一天还没开票
借：原材料
贷：应付账款-暂付应付款
第二天用红字冲销
借：原材料
贷：应付账款-暂付应付款
材料到库
借：库存商品
应交税金-进项税
贷：应付账款
贷：应付账款 1
来发票了做
借：库存商品 1
应交税金-进项税 0.17
贷：应付账款 1.17
冲估价
借：库存商品 -1
贷：应付账款 -1
暂估入库商品借:库存商品贷:应付帐款,来发票做相反会计分录.已经转成 ...
暂估的时候做 借：库存商品 贷：应付帐款 在次月月初上面分录的红字分录。你的成本已经结转了的，在是依发票的金额对于你的成本进行调整的。只要调整就可以了，不用冲回的。也就是找差就可以了。
暂估入库怎么做会计分录
1、产成品暂估入库 借:库存商品——产成品XX 贷:应付账款——应付暂估入库 2、结转成本时 借:主营业务成本 贷:库存商品——产成品XX 3、取得发票时确认暂估金额(针对外购)借:应付账款——应付暂估入库 贷:银行存款(或者应付账款——XX单位 上月的暂估入帐，在下月初全额冲回，下月来发票的按实...
月末暂估库存商品怎么做会计分录?
应交税费——应交增值税（销项税额）然后一并计算库存商品发出（包括销售出库）成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 3、收到发票后：次月初，冲回暂估入库成本，以红字编制下面分录：借：库存商品 贷：应付账款——暂估款 取得发票后，编制正式入帐分录：借：库存商品 应交税费——应交增值税（进项...
上月暂估入库这个月怎么账务处理
暂估入库只出现在已经验收入库的商品，但是月末没有收到发票的情况下。暂估入库的会计分录为：借：库存商品贷：应付账款——暂估入账款。成本是不可以暂估的，需要根据实际发生数入账。编制的会计分录为：借：库存商品贷：应付账款——暂估款必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项...
暂估入库的会计处理
1、货先到，发票未到（暂估）借：库存商品 贷：应付账款 2、发票收到 借：库存商品（红字）贷：应付账款（红字）按发票再重新入库 借：库存商品 借：应交税费-增值税 贷：应付账款（或相关科目）
暂估入库以及暂估冲回在会计分录上怎么处理?
1、暂估入库凭证借:原材料或库存商品（附明细）贷:应付账款--暂估材料 2、次月冲回暂估入库凭证借:原材料或库存商品（红字）贷:应付账款--暂估材料（红字）3、收到发票该怎样做就怎样做就OK了
库存商品暂估入帐,成本已结转,下月收到发票时怎么做账
上个月暂估，下月月初首先要冲暂估，会计分录为：借：库存商品－暂估入账 贷：应付账款——某某公司\/银行存款 收到发票，会计分录为：借：库存商品——某某商品 应交税费——应交增值税——进项税 贷：应付账款——某某公司\/银行存款\/库存现金 结转成本，如果上个月多结转了要冲回，如果少结转要加...
暂估入库结转成本会计分录如何做
暂估入库结转成本会计分录，暂估入库的时候，借：库存商品不含可抵扣进项税额，贷：应付账款-暂估应付账款，暂估入库后结转成本，借：主营业务成本，贷：库存商品，后期收到发票冲销暂估，借：应付账款-暂估应付账款，借：主营业务成本少暂估金额，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款。或...
暂估入库的商品月末如何结转
需要结转成本，做以下分录：（1）没有收到进货发票，可以暂估入账：借：库存商品（估价）贷：应付账款--暂估价 （2）销售时：借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税（销项税额）（3）按估价结转销售成本:借：主营业务成本 贷：库存商品 （4）收到进货发票后，先冲销估价入账分录：...
购入商品暂估库存的账务处理如何做
一并计算库存商品发出(包括说的销售出库)成本.编制会计分录为:借:主营业务成本贷:库存商品收到发票后的处理:次月初,冲回暂估入库成本,以红字编制如下分录:借:库存商品贷:应付账款--暂估款取得发票后,编制正式入账分录:借:库存商品应交税费--应交增值税(进项税额)贷:应付账款--**公司等暂估入库:...
