2. 将600元的发票金额体现在“应交税费——应交增值税（进项税额）”中，以反映公司因该笔业务所应获得的进项税额。
3. 在账务处理时，需要在“应交税费——应交增值税（进项税额）”账户借方记录600元，同时在“管理费用”或相应账户贷方记录500元，剩余的100元差额应通过其他相关费用科目进行调整。
4. 若需开具增值税专用发票，则开票金额应准确反映实际报销的500元，而不是发票金额600元。
报销的会计分录如何编制？
1. 管理人员报销时，会计分录为：借记“管理费用”科目，贷记“库存现金”或“银行存款”科目。
2. 生产车间人员报销时，会计分录为：借记“制造费用”科目，贷记“库存现金”或“银行存款”科目。
3. 销售人员报销时，会计分录为：借记“销售费用”科目，贷记“库存现金”或“银行存款”科目。
发票600实际报销500怎么做账
1. 对于公司实际支付的500元报销款，应当将其记录在“管理费用”或相应的费用科目中，作为实际支出的凭证。2. 将600元的发票金额体现在“应交税费——应交增值税（进项税额）”中，以反映公司因该笔业务所应获得的进项税额。3. 在账务处理时，需要在“应交税费——应交增值税（进项税额）”账户借方...
发票600实际报销500怎么做账
1、将实际发生的报销款项金额500元纳入报销款项账户，明确公司实际支出了该金额。2、将发票金额600元计入增值税进项税额账户，反映公司应享有该数额的增值税进项税额。3、在进行记账时，应减少增值税进项税额账户借方600元，增加报销款项账户贷方500元，使差额为100元。此差额可以通过记录和凭证，记入相应的...
开600元发票报销500元可以吗
可以呀，很多餐饮类固定发票的 都会出现票面比实际发生高，按实际报销即可。
发票600实际报销500怎么填报销单
1、在报销单的“费用明细”栏目中，填写发票的相关信息，包括发票号码、开票日期、金额等。2、在“报销金额”栏目中，填写实际报销金额，即500元。3、在“费用分类”栏目中，选择与发票内容相对应的费用分类。4、在“备注”栏目中，填写与发票相关的说明信息，例如发票金额与实际报销金额不一致的原因等。
收到的发票大于实际报销金额怎么做账
1、现金折扣的话，计入财务费用贷方，借：应付账款，贷：财务费用或是，借：财务费用-红字；2、费用报销的话，按实际报销金额入账即可，但建议以后开票时候还是要公私分开，金额准确。3、之后还用继续付款，欠款计入，贷：应付账款-XX，以后付款是 借：应付账款-XX。
发票金额大于实际支付金额,该怎样做账
第一种是开票方（收款方）提供优惠，不计入零头，但不愿进行返利并开红票的手续。第二种情况较为复杂，报销人要求开票方故意多开金额，以达到虚报报销的目的。正确的会计处理方式是根据实际付款金额入账。若发票金额超过实际支付金额，此差异对账务影响不大。相反，若发票金额低于实际支付金额，则需补足...
餐费实际只报销500元,但发票是用600元的餐票行吗?
行的，一般的情况下，实际报销的金额应该与报销发票的票面金额相同，但在某些特殊的情况下，实际报销的金额可以小于发票的票面金额，不过，遇到这种情况，应该在发票上标注实际报销的金额及相应的原因，但不论在任何情况下，实际报销的金额都不得大于发票的票面金额。
报销转账实际金额和发票金额不一致,怎么做账?
如果发票的金额大于实际报销的金额，按照实际的报销金额转账、记账即可；如果发票的金额小于实际报销的金额，要补足不足的金额，再进行转账、记账。
发票金额高于所付金额如何做帐了?
采购货物以后回财务报销，当然可以按发票金额报销，如报销金额小的话，也没有关系，财务按实际报销金额做账，不需另外处理，当然报销金额是绝对不能大于发票金额的；如果是采购人员购入的货物，在财务先办理了入库手续的，那么在支付货款的时候入库单的金额与发票金额一致，账务处理是发票金额冲应付账款，实际...
报销金额超过个人限额怎么做账
1、实际报销金额比发票金额小的不多或在实际报销时去掉了零头。这种情况可依据实报金额直接入账处理，不需要再添加其他的详细说明。2、实报金额比发票金额数小比较多的情况，可以让报销经办人根据实际情况做出一些书面的说明，并依次履行报销签批流程，而作为报销发票的附件，然后按照说明中的金额像公司...
