关于基础会计的问题，急求答案！！！！！！！

资料：1.某厂2007年11月30日各总分类账户余额及有关账户明细资料见表7-187
表7-187 账户明细资料
账户名称借方余额账户名称贷方余额
库存现金 1 300 短期借款 42 900
银行存款 139 200 应付账款 1 000
应收账款 3 000 其他应付款 300
原材料 125 000 应交税费 1 500
库存商品 150 000 实收资本 1 000 000
固定资产 896 000 盈余公积 14 000
利润分配 326 800 本年利润 427 000
累计折旧 154 600
合计 1641 300 合计 1641 300
“库存商品”账户余额150 000元，其中，
A商品4 000件计80 000元
B商品7 000件计70 000元
“应收账款”账户余额3 000元，系新华厂欠款。
“应付账款”账户余额1 000元，系欠八一厂货款。
1. 本年12月份发生下列经济业务。
（1）仓库发出材料40 000元，用于生产A产品21 900，B产品18 100元。
（2）仓库发出辅助材料2 000元，供车间使用。
（3）从银行存款中提取现金30 000元。
（4）以现金支付职工工资24 000元。
（5）向光明厂购入甲材料14 000元，增值税税率17%，该厂垫付杂运费1 000元，货款以银行存款支付。材料已验收入库，按实际采购成本转账。
（6）向八一厂购入乙材料40 000元，增值税税率17%，货款以商业承兑汇票结算，材料已到达并验收入库。
（7）以现金支付上述购入材料的搬运费600元，并按其实际采购成本转账。
（8）收到新华厂还来欠款3 000元，存入银行。
（9）以银行存款支付上月应交税金1 000元。
（10）本月份职工工资分配见表7-188.

表7-188 职工工资分配
A产品生产工人工资 10 000
B产品生产工人工资 10 000
车间职工工资 3 000
管理部门职工工资 1 000
合计 24 000
（11）计提本月固定资产折旧3 160元，其中，车间使用固定资产折旧2 380元，管理部门用固定资产折旧780元。
（12）将制造费用按生产工人工资比例摊入A、B生产成本。
（13） A产品已全部完成，共2 000件按实际成本转账。
（14）出售商品给新华厂，计A商品1 800件，每件售价28元；B商品4 400件，每件售价14元，共计售价112 000元，增值税税率17%，货款尚未收到。
（15）结转上述出售商品的生产成产成本，A商品每件20元，B商品每件10元，共计80 000元。
（16）用现金支付销售产品包装费、装卸费等销售费用1 100元。
（17）以银行存款支付临时借款利息2 000元。
（18）由于自然灾害使用辅助材料损坏300千克，价值1 120元，经上级批准，做非常损失处理。
（19）没收包装逾期未还的押金300元。
（20）出售多余材料2 000元，增值税税率17%，价款存入银行
（21）结转该材料的实际成本1 500元。
（22）将12月份各损益账户余额转至本年利润账户，结出12份利润。
（23）将12份利润总额的33%计算应交所得税。
（24）将12月份净利润10%提取盈余公积金。
要求：
（1）根据上述经济业务编制会计分录。
（2）根据上述资料编制会计科目汇总表，并根据科目汇总表登记总账。
（3）根据上述资料编制资产负债表、利润表。

各位会计高手帮帮忙，答案可以直接回复，最好是以word的形式发到我的邮箱successren@foxmail.com
表7-188

举报该文章