用友NC 会计期末结转损益的时候 结转收入的时候为什么 分录是 借 主营业务收入-300000 贷 本年利润 300000

Question

是在软件中 主营业务收入转出都要做负数吗？
借贷不平在软件中应该是不可以保存的啊! 但是这个分录是可以的

Answer 1

借 主营业务收入 -300000
贷 本年利润 300000
这个分录是错的 因为借贷不平
并不是 在软件中 主营业务收入转出都要做负数，
你的原因可能出在
1、设置期末结转上，设置出了问题
2、做账过程中你调整了一笔收入（即贷方出现了负数）
财务软件中 期末结转一般固定模式是
借 主营业务收入 （）
贷 本年利润 （）
即把账务处理中的主营业务收入贷方全部转成借方
具上分析可知：一般账务处理是（非期末结转）主营业务收入都记在贷方

仅供参考 谢谢