对账问题 请高手指点 急 谢谢！

Question

4月份我收客户A和B共计9203.95，但其中有部分费用多收，多收共计1319.26，其中A实收1877.43，B实收6007.26，另需支付共计10572.55，其中A需支付2477.07，B需支付8095.48。因此产生垫付2687.86，其中A垫付599.64，B垫付2088.22.
5月份我应收客户A和B共计9262.47，但因上月多收，则产生退费1319.26，其中A实收2806.71，B实收5136.5.
多收及退费只产生在客户B上，最终合计中5月客户B总额仍有欠款，可在明细中显示我已收回垫付部分。

请问各位高手，是我哪里算错了还是思路有问题，请各位指点。谢谢！
ps.小的比较笨，烦请解释的详尽一些。有完美答案，可以追加财富。再次感谢！

Answer 1

　　你的问题表达不清，引起混乱：
　　你说“4月份我收客户A和B共计9203.95，但其中有部分费用多收，多收共计1319.26，其中A实收1877.43，B实收6007.26”，请问：
　　实收1877.43+6007.26=7884.69，与9203.95相比确实差1319.26，但并不是“有部分费用多收，多收共计1319.26“啊，你只收了7884.69，没多收啊！
　　实际上你经办的事情是：
　　代理AB办理付款业务，你先向AB预收款，发生费用时，你根据实际费用支付，差额在下个月调整；4月份实际你并没有多收款，误以为多收款，在收5月份的款时，在应收款中（B?）直接扣除。现在你的疑惑产生于：
　　4月应收1877.43+6007.26=7884.69，实际收了9203.95，多收了1319.26，此款在收5月份款时扣除。（5月应收9262.47，实收2806.71+5136.5=7943.21，少收1319.26，用4月多收款抵顶）。
　　现在问题比较清楚了，剩下4月支付的问题：
　　你共替AB支付了10572.55，实际收到了1877.43+6007.26=7884.69，垫付了2687.86，其中替A垫付了599.64，替B垫付了2088.22，这个款你没收！
　　至于4月多收的1319.26，你用来抵顶5月份的应收款中去了。
　　如果你是会计，实际这个问题很好处理，通过记账的方式，假如是代交电费：
　　1、预收款时
　　借：现金
　　贷：其他应收款——A
　　其他应收款——B
　　2、抄表，按实际费用
　　借：其他应收款——A
　　其他应收款——B
　　贷：其他应付款——代交电费
　　3、交电费时
　　借：其他应付款——代交电费
　　贷：现金
　　其他应收款的余额，借方是应收，贷方是多收。

追问

因为我没学过会计，后面的代缴电费的是举例没看懂，能否简单的说说，或者加q说一下，我的QQ是1169765604，谢谢！

追答

在外学习，没时间上网，抱歉。

Answer 2

谢谢！ 工商银行的网上银行操作方便,安全系数高,而且,网点分布也比较多. 毫无疑问,在中国,目前工行是最强大的. 卖家提现不用开通网上银行的 .