企业申报年度所得税时需要填写主表和九个附表,上面要填写的数据是否应该根据审计报告或者税务鉴证报告填写。另外审计报告、税务鉴证报告的用处是什么啊?搞不懂,请教大家!
年度所得税填写主表和九个附表时的数据是怎么填写的,怎么计算数据的,拜请高手指教!
像那个调整报表上面的数据是怎么来的?
如果没有税务鉴证报告,只有审计报告,那么附表上的数据怎么填,特别是调整报表的数据怎么填?是自己随意填还是根据某些费用的比例随意填写?我今年就是自己这么估摸着那些应该调增就那么估摸填写的,不知道对不对啊?
追答调整事项是要根据实际情况来看的,比如工资,福利,帐载金额填帐面数,你有审计报告就按审计调整后的金额来填,税收金额填列可税前列支的金额,差额为调整数,一些基本的调整项你应知道吧,比如三项经费的比例,业务招待费的扣除限额等.不能随意填写.
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