1、如果只是部分货物质量问题，贵公司还想要同样货物用于业务的话，供应商如有相同货物，只须退回质量问题货物，换回无质量问题货物即可。
2、如果贵司不想换入同样货物，想要退回货款，可以采用供应商红字发票方法，据实际退货及供应商验货情况开出红字发票；
3、如果将质量问题的货物以销售形式，返销给供应商，因为价格属平销行为，税务查帐，会有关联定价避税之嫌，如果金额过大，可能会按就高价补税的风险。
以上三条请参照。
可不可以开给供应商差额发票呢？
追答是的，就是按照你退货那部分的差额开具增值税红字发票就行了
我公司要退回一批上个月购入的原材料,供应商已经开发票给我公司,我公...
发票一经认证就要作帐，作进项税处理，所以税款你应该是已经抵扣了的。在你退回这批货的时候还要通过专管员（你需要写退货的原因的情况说明），专管员查清事情并确认其真实性后给你打证明，开具“索取红字发票证明单”，供应商才能根据你的这个“证明单”到他的所属税务机关办理相关手续后再开红字发票...
因质量问题产品被退回买方和卖方怎样做会计分录,另因问题严重必须报废时...
如果需要报废时，只需将库存商品的成本和进项税额转到营业外支出，如果因自然灾害影起的产品报废时，可以不将进项税额转出，买方的会计分录：借：应付账款 贷：原材料 应交税金-应交增值税（进项税额）以前均不涉及到资产负债表日后事项，如果属资产负债表日后事项的话，损益类科目先通过“以前年度损益调...
已认证的发票对方误作废,进项税额转出时怎样做分录?
1、对方不再开票给你了，你公司自行承担损失。借：主营业务成本 贷：应交税费--应交增值税--进项税额转出 2、对方会补开票过来：先别做进项税认证，挂在其他应收款。商品按发票不含税金额暂估，等票来了，再在贷方冲其他应收款，并借方入进“应交税费--应交增值税--进项税”。（1）收到那张...
企业购买一批材料开增值税专用发票有抵扣请问会计分录怎么做_百度知 ...
企业购买一批材料开增值税专用发票有抵扣请问会计分录怎么做 借：原材料-某材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款\/现金\/应付账款-某公司 购买一批材料新建厂房要增值税专用发票的分录怎么做 借：工程物资（价款加税） 贷：银行存款 借：原材料 进项税额 贷：银行存款 领用时...
公司接到一批订单,预购产品发票已开,货未发款项未到,如何记账?
你的意思是，你们已经开出了发票，但是款未收，货也未发出，像这种情况，属于虚开发票，一般是不被允许的，不过，既然你已经开出去了，那就先确认收入好了，成本等到下月实际发出的时候再确认。分录如下 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值税 本月不做成本结转，因为商品并没有发出...
增值税一般纳税人,进项税额转出会计分录怎么做?
您好！增值税进项税额转出：就是将那些按税法规定不允许抵扣，但购进货物或接受劳务时已作抵扣的进项税额如数转出。例如，我公司有一批需要退货的货物，之前发票已抵扣，这个月我给对方开了红字申请单，但是还未收到对方的负数发票，那我要怎么做进项税转出会计分录?如果还没有收到红字发票，可以先以开具...
购买的材料已入库,发票已开咋做账
公司由于生产产品需要购入一批原材料，进行入库处理时，应设置原材料科目进行核算。对于材料入库，应如何做账？材料入库 材料入库如何做账？1、货款已支付，发票账单已到，材料已验收入库：借：原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷：银行存款 2、如果货款尚未支付，发票账单已到，材料已验收入库：借...
购入材料一批,发票注明价款50 000元,已验收入库,货款以银行存款支付...
50 000贷：银行存款 50 000不知你是否取得增值税进项发票，如果取得增值税进项发票，且50 000元为不含税价的话：借：原材料 50 000借：应交税费——应交增值税（进项税额）8 500贷：银行存款 58 500如果50 000元为含税金额，则：借：原材料 42 735.04借：应交税费——应交增值税（进项税额...
购入一批原材料,款已付,货也到,已入库,但是暂时没开发票,分录该怎么做...
估价入账 借：原材料 贷：应付账款 你付的款项 借：预付账款 贷：银行存款 发票来时 借；应付账款 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：预付账款
采购必知的发票知识
采购发票是供应商开给采货单位的进行付款、记账、纳税的依据。采购发票主要包括两种:采购专用发票和采购普通发票。 其中,专用发票指的是增值税专用发票,是一般纳税人销售货物或者提供应税劳务所开具的发票。增值税发票上记载了销售货物的售价、税率以及税额等,采购方以增值税专用发票上记载的购入货物已支付的税额作为扣...
