第二种情况：客户将发票列明的货物不是全部予以退回时，客户去照样当地国税局办理退票手续（已实际退货情况申请），贵公司在收到客户的退票手续（国税局盖章）后，（另外一定要请客户将退货的情况书面说明一下，并加盖公章，备查）根据上面的信息开具负数增值税专用发票，据以入账。
我公司出现过上述两种情况，希望能帮助你。本回答被网友采纳
客户要退一批货但增值税发票已开给客户客户也认证了怎么处理
第十四条 一般纳税人取得专用发 票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发 票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。《申请单》所对应的蓝字专用发 票应经税务机关认证。
如果发生退货,可是开给对方的增值税专用发票已经认证了,怎么处理
应该由购买方在增值税发票新系统中发起开具红字增值税专用发票申请（填写信息表），上传到主管国税局，审核通过后，销售方根据信息表开具红字增值税专用发票。
增值税发票已认证抵扣,发生退货怎么办?
如果是开票的次月（无论是否认证只要未记帐），只能将发票联和抵扣联全部退回销货方，购货方开具负数发票冲减自己的收入（因为开票系统隔月不能作废发票），然后销货方将重新开具一份正确的发票给你企业。如果购货方已经认证并记帐，无论是开票的当月还是以后的月份，由于发票联和抵扣联无法退回，购货...
发生退货已开增值税发票对方已入账怎么处理
对方未认证的，收回所有联次后，走销售方申请红字程序，销售方开具销项负数发票留存。
购买方申请退货 但已经开了增值税专用发票怎么办
如果是开票当月退货，可收回增值税专用发 票作废处理，如果是跨月，则需要开具红字增值税专用发 票冲回。国家税务总局关于修订《增值税专用发 票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）：第十三条 一般纳税人在开具专用发 票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发 票联、抵扣联...
发票已经开给客户了需要作废怎么处理
增值税发票跨月是不可以作废的，只能在同一个月内做作废处理，一旦跨月，只能开具红冲。客户如果已经认证并且已经抵扣了，那说明已经跨月了。值得注意的是：纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。而红字机动车销售统一发票需与蓝字机动车销售统一发票一一...
开具销售发票后对方抵扣认证后又发生退货怎么处理
购买方取得专用发票已用于申报抵扣，或者购买方取得专用发票尚未申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，由购买方按规定在增值税发票管理系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，销售方根据购买方开具的《开具红字增值税专用发票信息表》按照调整前税率开具红字发票。
关于退货问题,进项税已经抵扣,如何处理
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，发生退货时需要购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《开具红字增值税专用发票信息表》时填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《开具红字增值税专用发票信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具...
增值税专用发票,购买方跨月退货或退票,且已抵扣,如何处理?
退货或退票属于正常业务，遇到这种情况，可以将原记账凭证红字冲回，在当月做进项税转出处理，然后持退票到税务局进行认证。
已经认证的发票但是要退票怎么处理
法律主观：已经认证抵扣的发票要退回的，需要由购货方申请开具负数发票。根据法律规定，已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。法律客观：《关于红字增值税发票开具有关问题的公告》第一条第一项增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“...
