公司财务管理制度该如何编制呢？

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为了进一步加强和规范公司财务管理，确保及时、准确、完整地记载和反映财务状况，提供真实可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，制定本规定。公司财务管理制度应基于《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规和制度。

本规定的目标包括：建立和完善符合现代管理要求的决策、执行和监督机制，确保公司经营管理目标的实现；堵塞漏洞、消除隐患，保护资金和财产安全完整；规范会计行为，保证会计资料的真实、可靠和完整；确保国家法律法规和单位规章制度的贯彻执行。

货币资金管理是财务管理的核心，包括现金、银行存款和其他货币资金。单位应建立岗位责任制，明确岗位职责和权限，确保货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和相关账目的登记工作，不得由一人办理货币资金业务全过程。单位应按照规定程序办理货币资金支付业务，对不符合要求或不合法的业务有权拒绝办理。货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”或设账外账。

现金管理应加强库存限额管理，库存限额不得超过1000元，超过限额的现金应及时存入银行。现金使用范围包括职工工资、津贴、个人劳务报酬、奖金、劳保福利、差旅费、结算起点以下的零星开支和银行规定的其他支出。现金管理应明确各个环节中出纳人员和相关人员的职责权限，现金收入应及时存入银行，不得用于直接支付单位支出，不得坐支现金。应定期和不定期进行现金盘点，确保账面余额与实际库存相符，出纳人员要认真记载现金日记账并与会计核对总分类账。

银行存款管理应按照《支付结算办法》规定开立账户，办理存款、取款和转账结算。所有货币资金存入银行，除规定可用现金支付的外，都必须通过银行办理转账。出纳人员应定期核对银行账户，确保存款账面余额与银行对账单相符，并编制银行存款余额调节表及出纳报告单。

固定资产管理应由需要部室编制计划、预算，呈报领导审核批准。购置设备应通过办公室按照审批的《购置物品申请单》统一负责采购。数额较大时，应由三人以上采购小组或向社会公开招标，签订合同，择优购置，建立有效的制约监督机制。固定资产应由会计和保管建立总账、明细账及台账，严格出入库手续，确保账账、账实相符。各部室应对领取或使用的固定资产进行登记，妥善保管使用，指定专人负责管理。发生丢失需查明原因。需要维修或更换的固定资产应报领导审核同意后进行，对不能使用和修复的固定资产需提出意见并报领导审批。

低值易耗品管理应由办公室统一负责办理购入，遵循节约、实用、分批的原则，防止浪费和积压。所需低值易耗品由各部门提出计划，填写《购置物品申请单》，由部门经理和主管副总经理签字审核，报总经理审批后统一采购。一次性购入金额、数量较大的物品需签订购入合同。低值易耗品领用应办理入库手续，保管人员填写“实物入库单”并随发票报销交财务。部门领用时填写出库单，经批准后交付实物。保管人员应建立实物明细账，并根据入库单、出库单登记账薄。

应收款项管理包括场租收入、宣传费收入和职工个人往来欠款。财务人员应每月清理核对应收款项，并向总经理及相关部门上报《应收账款明细表》，协助催收、核查。经营部门收回款项应及时上交财务，由财务人员办理银行结算手续。职工借款需经总经理批准，长期欠款或挂账不清不予办理新借款。业务往来单位的特殊借款需经领导审批并由本单位有关人员负责收回。

以上内容涵盖了公司财务管理的各个方面，旨在确保资金的安全和有效管理，提高财务数据的准确性和可靠性，促进公司整体运营的稳健和发展。