增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)怎么填?

Question

请问增值税纳税申报表中第1、2、7、11、12、13栏根据会计报表上那些项目填？谢谢！

Answer 1

一、增值税纳税申报里不需要手工填制的，只要填制了增值税纳税申报表里的专用发票销售额和普通发票的销售额，以及增值税纳税申报表里的认证抵扣的专用发票金额和红字发票进项税额转出的金额后；就会自动生成增值税纳税申报里的数据了。

二、纳税申报表的填列不是根据会计报表上的项目填写的，是根据明细账填列的。

1、根据主营业务收入填写本月数、累计数。

2、销售货物产生的销项税。

3、免、抵、退办法出口货物的销售额。

4、应交税金－应交增值税（销项税）本月合计数 累计数。

5、应交税金－应交增值税（进项税）本月合计数 累计数。

6、应交税金－未交增值税 本月期初余额（留抵是借方余额）。

扩展资料：

本表“本期销项税额”中的有关栏次，接下列要求填写：

（1）特区内工业企业如有“一般销售”、“地产地销”、“免税销售”情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报“地产地销”栏，所有企业如有“出口货物”情况的都须申报。

烟、酒、矿物油地产地销减半征收的，将销售额一半记入“一般销售”、一半记入“地产地销”，分别按其适用税率计算销售税额。

（2）“货物或应税劳务名称”，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。

对一些生产、经营品种较多的企业，如果一张申报表货物名称填写不下的，可以按不同的税率汇总名称填报增值税纳税申报表，对汇总填报申报表的，必须附有销货方填开的按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的税率分别填列“货物”清单。

（3）“应税销售额”的填写口径，为增值税的计税销售额。如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入“应税销售额“中。

（4）“税率”按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。

（5）按不同销售类型计算其所占销售总额的百分比①②③④。

参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表

Answer 2

增值税纳税申报里不需要手工填制的，只要填制了增值税纳税申报表（表一）里的专用发票销售额和普通发票的销售额，以及增值税纳税申报表（表二）里的认证抵扣的专用发票金额和红字发票进项税额转出的金额后；就会自动生成增值税纳税申报里的数据了。





1-2栏：根据主营业务收入（当月税控系统里面开具的专用、普通发票不含税金额）填写本月数、累计数；
7栏：免、抵、退办法出口货物的销售额；
11栏：销项税额（当月税控系统里面开具的专用、普通发票销项税额）本月合计数 累计数；
12栏：进项税额（当月认证抵扣专用发票进项税额）本月合计数 累计数；
13栏：上期留抵税额，也就是上期多认证抵扣的税额。

Answer 3

你还是请个会计吧。纳税申报表的填列不是根据会计报表上的项目填写的，是根据明细账填列的。
1、根据主营业务收入填写本月数、累计数。
2、销售货物产生的销项税。
7、免、抵、退办法出口货物的销售额。
11、应交税金－应交增值税（销项税）本月合计数 累计数。
12、应交税金－应交增值税（进项税）本月合计数 累计数。
13、应交税金－未交增值税 本月期初余额（留抵是借方余额）。

Answer 4

如果要你自己填的话，还是花几百元请个兼职会计吧。

Answer 5