以借款方式支付差旅费：
张借出5000元时：
借：其他应收款——张某人 贷：库存现金
差旅费报销并收回多余借款时：
借：库存现金 贷：其他应收款——张某人 借：管理费用 贷：其他应收款——张某人
需要填写的差旅费报销单：
拓展资料：
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用－差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款－－**人
贷：现金
3、报销时
全部花完
借：管理费用－差旅费
贷：其他应收款－**人
有剩余现金
借：现金
管理费用 －差旅费
贷：其他应收款 －**人
4、补款时
借：管理费用 －差旅费
贷：现金
其他应收款 -**人
参考资料：
1、用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
出差补助有相关文件规定的，各地补助标准不一样。
报销差旅费会计分录
1、如果没有向公司借钱：
借：管理费用——差旅费
贷：库存现金
2、以借款方式支付差旅费时：
借出时：
借：其他应收款——**人
贷：库存现金
差旅费报销并收回多余借款时：
借：库存现金
贷：其他应收款——**人
借：管理费用
贷：其他应收款——**人本回答被网友采纳
回来报销差旅费是填写什么凭证(收款,付款,转帐),如何填写
如果是预支，当报销金额大于借款金额时，填写付款凭证。当报销金额小于借款金额时，填写转账凭证。会计分录为：借出时：借：其他应收款——出差人员 贷：库存现金\/银行存款 报销时，钱全部花完会计分录为：借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款——出差人员 库存现金\/银行存款 借：管理费用——差旅费 ...
报销差旅费什么分录
1. 当员工提交差旅费报销单并获得批准后，会计部门会根据实际情况进行记账。2. 若报销的差旅费用于企业的日常运营和管理，应记入“管理费用”科目。此时，会计分录为借：管理费用，贷：库存现金\/银行存款。3. 若差旅费是为了销售活动而产生的，如销售人员出差产生的费用，应记入“销售费...
差旅费如何记账?
1、如果没有向公司借钱 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 2、借出时 借：其他应收款——某人 贷：库存现金 报销范围 1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地...
会计差旅费如何记账
1、员工出差前预支差旅费时：借：其他应收款——员工姓名贷：银行存款（或库存现金科目）2、员工实际报销费用等于预支的差旅费时：借：管理费用——差旅费（根据费用所属部门计入相关科目）贷：其他应收款——员工姓名3、员工实际报销费用大于预支的差旅费时：借：管理费用——差旅费（根据费用所属部门计...
报销差旅费一般记什么
报销差旅费一般记入管理费用科目。差旅费是公司员工因公出差所产生的费用，包括交通、住宿、餐饮等费用。在会计记账时，这些费用一般会被归类到“管理费用”科目下。以下是详细解释：1. 差旅费的基本定义和构成：差旅费是指公司员工因公司事务需要外出时所产生的费用。这些费用包括外出期间的交通费...
差旅费报销如何记账?
以借款方式支付差旅费：张借出5000元时：借：其他应收款——张某人 贷：库存现金 差旅费报销并收回多余借款时：借：库存现金 贷：其他应收款——张某人 借：管理费用 贷：其他应收款——张某人 需要填写的差旅费报销单：
报销差旅费记什么科目
报销差旅费通常记入“管理费用”科目。详细解释如下：1. 差旅费的性质：差旅费通常是指员工因公出差所产生的费用，包括交通、住宿、餐饮以及其他相关费用。这些费用是企业进行业务活动而产生的，与企业的经营管理活动密切相关。2. 会计科目的选择：在会计记账时，对于与企业管理活动直接相关的费用，一般记入“...
员工报销差旅费如何记账?
报销差旅费时，会计人员如何记账？报销差旅费的账务处理1、没有向公司预支借款，直接按单据报销：借：管理费用——差旅费贷：现金2、向公司预支借款的：（1）正好花完全部借款借：管理费用——差旅费贷：其他应收款（2）现金有剩余：借：现金管理费用——差旅费贷：其他应收款（3）现金有超支：借：...
报销差旅费填什么凭证
如果是预先支取差旅费，那报销时填写转账凭证；预先支取差旅费有余额的，同时做收款凭证。没预先支取差旅费，那就是付款凭证。现在财务一般都做通用记账凭证了，不再用收、付、转了。报销时 借：管理费用——差旅费 贷：其他应收款——某人（或是现金）具体填写报销单时，写上出差时间、地点、交通费、...
差旅费报销怎么做账
问题一：报销差旅费如何做会计分录 借出的时候：借：其他应收款-XX员工 1000 贷：银行存款 1000 归还的时候：退200 ，同时他要提供800元的差旅发票 借：管理费用\/销售费用 800（业务需要的出差就销售费用，非业务就管理费用）库存现金 200 贷：其他应收款-XX员工 1000 问题二：差旅费怎么记账 借...
