贷：库存现金 20000
报销差旅费时，借：管理费用-差旅费 10000
贷：其他应收款- 10000
没还的10000元，仍然欠着，挂在帐上。
还钱时，借：库存现金 10000
贷：其他应收款-10000
1、该员工未借支备用金
借：管理费用-差旅费
或 制造费用（工程费用）-差旅费 （视员工属于哪个部门，费用归集到哪个科目而言）
贷：现金（银行存款）
2、该员工借支了备用金
借 （同上）管理费用-差旅费
或 制造费用（工程费用）-差旅费 （视员工属于哪个部门，费用归集到哪个科目而言）
贷 其他应收款-该员工 （备用金）
现金 （应补在贷方 应收在借方）
收到出差报销单如何填写记账凭证?
1、出差时借款填写凭证借：其他应收款——XX贷：现金\/银行存款2、出差回来报销填写凭证：借：管理费用——差旅费贷：其他应收款——XX如有余款借：现金贷：其他应收款如有超支借：管理费用——差旅费贷：现金差旅费：指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。不同单位或部门对...
出差回来报销差旅费的会计分录怎么写?该用哪个记账凭证?
你好，会计处理如下：1、提前预支差旅费2000元借：其他应收款-XX员工 2000贷：库存现金 20002、差旅费报销：借：制造费用-差旅费 1920 （采购人员的费用一般是计入“制造费用”的）借：库存现金 80 （归还多余差旅费）贷：其他应收款-XX员工 2000 ...
公司人员出差回来报销,记账上的借贷应该怎么写呢?
贷：其他应收款-10000
收到费用报销单如何做账(填制记账凭证)?
1、差旅费报销 如果是办公人员借款出差：借：其他应收款-某某 贷：库存现金 如果是出差回来报销：借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款-某某 如果是销售人员出差：借：其他应收款-某某 贷：库存现金 借：销售费用-差旅费 贷：其他应收款-某某 快递费报销：借：管理费用-办公费 贷：库存现金 2、先计...
员工报销差旅费如何记账?
员工因公务出差的，可以先向公司预支部分费用，待出差回来后再按公司规定报销相应的差旅费用。报销差旅费时，会计人员如何记账？报销差旅费的账务处理1、没有向公司预支借款，直接按单据报销：借：管理费用——差旅费贷：现金2、向公司预支借款的：（1）正好花完全部借款借：管理费用——差旅费贷：其他...
费用报销单怎么做记账凭证呀
办公人员出差借款时，会计分录为：借：其他应收款-某某 贷：库存现金 出差回来报销时，会计分录为：借：管理费用-差旅费 贷：其他应收款-某某 销售人员出差时，会计分录为：借：其他应收款-某某 贷：库存现金 借：销售费用-差旅费 贷：其他应收款-某某 快递费报销时，会计分录为：借：管理费用-办公费...
出差回来报销差旅费的会计分录怎么写?该用哪个记账凭证?
借：管理费用-差旅费 贷：银行存款 或 现金 用付款凭证 （1）收款凭证收款凭证用来记录现金和银行存款等货币资金收款业务记账凭证根据有关现金和银行存款收入业务原始凭证填制 （2）付款凭证付款凭证用来记录现金和银行存款等货币资金付款业务记账凭证根据现金和银行存款付款业务原始凭证填制 （3）转账凭证转账...
职工张某出差归来,报销差旅费200元,交回多余现金100元,应编制的记账凭...
1、预借差旅费时：借：其他应收款——XX职工 贷：库存现金 2、出差回来报销差旅费时：借：管理费用(实际发生的差旅费)贷：其他应收款(出差前预借的款项)借或贷：库存现金(预支和实际发生的差额)
公司员工出差前借款分录怎么做
公司员工出差前借款分录：员工预借现金的话，贷记库存现金；如果是银行存款的话，则贷记银行存款；一般来说，预借出差费，记入其他应收款，会计分录为：借：其他应收款 贷：现金\/银行存款 出差回来报销，根据员工的性质，记入管理费用，销售费用等，会计分录为：借：管理费用，销售费用等 贷：其他应收款 ...
公司员工借支5000,出差回来报销5500,请问怎么做记账凭证,我司用的收...
公司员工借支5000，填付款凭证（附员工借款单）借：其他应收款--XX员工 5000 贷：库存现金 5000 出差回来报销5500，填付款凭证（附报销单）借：管理（销售）费用--差旅费 5500 贷：库存现金 500 其他应收款--XX员工 5000
