职工借款时现金日记帐已记进去，拿来报销时部分现金交进部分票据拿来，现金日记帐如何记？

Question

业务员借去2000元现金，已记入现金日记帐，现在业务员来报销，交进票据626元，现金交回1374元，现金日记帐该如何记？
我是出纳，刚做的，对这个我不太懂怎么记钱不短缺
zjsx2001朋友：现金收进1374元能开2000的现金收据吗？这样不是和现金对不上了

Answer 1

业务员借去2000元现金，已记入现金日记帐，
编制现金付款凭证，并登记现金日记账
借：其他应收款-某职工2000
贷：库存现金2000
现在业务员来报销，交进票据626元，现金交回1374元，
编制现金收款凭证，并登记现金日记账
借：库存现金1374
借：管理费用-差旅费626
贷：其他应收款-某职工2000

Answer 2

借：经营费用、管理费用等 626
现金 1374
贷：其他应收款—某某业务员 2000

Answer 3

你是问记现金日记账，估计你是出纳，出纳的业务与会计不同，出纳是不用编制会计科目的。你所说的这个业务，按以下流程操作：
1、支付给职工借支款时，要凭具有审批权限领导审批的借款单，借支人要签字。记现金日记账:

日期 凭证编号 摘要 收入金额 支出金额
*年*月*日 *** 支付某某某***用途暂借 2000.00

2、此人来报销时，凭经审批审核的发票报销626元，收回现金1374元。出纳须开一张现金收据2000元（收回的现金1374加应支付的626）给原借支人作为归还暂借款的依据（不是原借据）。记现金日记账：

日期 凭证编号 摘要 收入金额 支出金额
*年*月*日 （收据号码） 某某某归还暂借款 2000.00

年*月*日 *** 某某某报支***费 626.00

你仔细看一下记账过程，现金余额不会错的。再次强调，出纳是不做科目的，做科目是会计的事情，出纳与会计的岗位不能混淆。

Answer 4

借 现金
管理费用
贷 其他应收款
这样清楚吗？