如何操作企业电子报税系统

Question

请问一下在月初报税的时候如何全面的去操作企业电子报税系统？它的步骤是怎么样？尽量祥细一点，谢谢！！！

Answer 1

① 用户资料：系统管理菜单→用户资料→新增→输入使用者帐号、用户姓名→保存→退出系统再重新登录。注：使用者帐号和用户输入同一人姓名

② 系统注册：系统管理菜单→系统注册→在界面正确输入“企业纳税号”和“企业名称”，删除“注册序列号”，退出系统再重新登录。注：注册序列号由“企业纳税号”和“企业名称”生成。

③ 系统配置：基础资料管理菜单→系统配置→修改→如需要输入密码的就接照（密码默认为系
统当前日期，例：11月5日则输入“1105” ），再设置所需选项：
1）企业采用的开票系统选择：航天WINDOS开票系统；
2）企业采取的认证方式选择：直接拿纸质发票到税局扫描认证；
3）目设置选择：广东省标准税目；
4）有成品油的企业选择需要成品油数据。→保存→退出；
5）据库路径：
默认数据库路径是：C:\Program Files\航天信息\防伪开票\Database\Default\Work；
培训专用：C:\Program Files\粤税科技\企业电子报税管理系统\TestFiles\大容量开票资料\Work

④ 公司资料设置：基础资料管理菜单→公司资料设置→修改→录入公司资料信息，如：纳税人编码、所属行业代码、财务负责人等等→保存→退出

⑤ 税目设置：基础资料管理菜单→常用税目设置→常用税目→选择税目添加→退出
开票系统税目初始化：基础资料管理菜单→开票系统税目初始化→常用税目初始化→更新；选择产品税目调整→全选产品（如果有多个税目就要一个一个选择）→修改→双击本企业的税目→更新；→选择已开发票税目调整→选择开票日期→全选产品（如果有多个税目就要一个一个选择）→修改→双击本企业的税目→更新→退出

⑥ 纳税申报初始化：纳税申报菜单→纳税申报初始化→开始→手工录入申报表、资产负债表、损益表的初始化月份数据（其中：资产表、负债表填入年初数，损益表填入期末数）→保存→审核→退出

Answer 2

　　电子报税就是纳税人使用电子报税工具（如计算机），将申报的原始资料通过通讯网络（如电话网）以电子数据的形式发送到税务局的计算机主机系统上，税务局主机对这些申报的原始数据通过进行身份识别、逻辑计算审核之后，在税务局主机内生成相应的电子申报数据，并将纳税人的申报款信息发送到相应的银行进行税款保留。同时，税务局主机将申报的结果立即返回给纳税人。
　　电子报税分电话机报税、报税机报税和计算机报税三种报税方式。
　　电话机报税是适用于双定户的比较简单的一种报税方式。纳税人报税时先拨通报税电话（99500），然后依电放里的语音提示进行操作即可。
　　报税机报税是适用于查账征收、尚未配置微机的企业申报税款的一种报方式。报税机是一种专用的报税工具，它的特点是价格低，操作简便，实现的报税功能均以菜单式结构提供给操作人员。报税机主要实现的一种填表功能，由纳税人将申报数据填入报税机中，然后按发送键将报表打包以电子数据通过电话线发送到税务局，并接收申报的结果，将申报结果显示给纳税人。
　　计算机报税是适用于查账征收、配置了微机的企业申报税款的一种报税方式。其特点是界面友好、操作直观，具有很强的税款计算功能，而且一机可以多用。纳税户输入完数据后，用鼠标按发送键，此时系统先将数据加密打包，然后通过MODEM将数据发送到税务局，并接收申报的结果，将申报结果显示给纳税人。
计算机报税详细操作见：

《企业电子报税管理系统》操作手册
一、“企业电子报税管理系统”软件下载与安装
到网上下载电子申报V3.0(现已升级为4.0)单机版(安装程序)及补丁程序。
补丁程序包含：3.07、3.08、3.093、4.0
双击下载的“电子申报V3.0单机版”安装程序，按提示进行安装操作（一般选择默认路径，点击“下一步”直到安装“完成”）；安装成功后在桌面上将会自动出现“企业电子报税管理系统”的图标。然后重新启动电脑（否则在升级补丁程序时将会出现拷贝文件失败的错误）。
二、系统实始化操作
1、系统注册
进入“企业电子报税管理系统”→系统管理（菜单）→系统注册→输入您企业的税号与名称→确定；注册序列号默认不需更改，然后关闭退出企业电子报税管理系统，进行下一步的软件升级。
2、软件升级
企业信息“系统注册”完成后，关闭企业电子报税管理系统，依次升级3.07、3.08、3.093、4.0补丁程序，每次系统提示“更新完成”确定即可。
注：企业电子报税管理系统每年必须注册一次，注册时间为7月份。因此，每年的1到6月份系统会自动提示“本年度尚未注册，请与服务单位联系”属于正常情况，点击“确定”可继续操作。每年六月份完税后，系统也会提示“程序注册已过期，请与服务单位联系”，确保您企业缴纳维护费，才可下载最新的补丁程序进行升级安装正常使用。
3、系统配置
A、基础资料管理（菜单）→系统配置→修改→选择CTAIS税目
B、修改为当前使用数据库路径：C：\Program Files\航天信息\防伪开票\DATABASE\DEFAULT\WORK→确定→保存(链接"防伪开票系统"中开票数据的路径)
C:辅导期企业必须选择:□进项票需要进行先比对后抵扣
注意:A、非辅导期企业切勿擅自勾选上述C选项
B、辅导期企业必须在录入进项发票之前勾选（否则应删除全部进项发票，在勾选后重新录入）
4、公司资料设置
基础资料管理（菜单）→公司资料设置→修改→录入您企业的基本信息读入分局提供的密钥文件（详见第三问题第4项第二步）→保存
5、常用税目设置
基础资料管理（菜单）→常用税目设置→税目资料（A）→选定税目→添加到常用税目表（B）→退出（注意：大多数企业有唯一的税目，准确的“税目名称”必须咨询当地所属国税分局）
6、开票系统税目初始化
A、基础资料管理（菜单）→开票系统税目初始化→常用税目初始化（A）→更新
B、产品税目调整（B）：全选→修改→选定→确定→更新→确定
C、已开发票税目调整（C）：选择开票日期→全选→修改→选定→确定→更新→确定→退出
注意：此项操作是确保开票系统所开发票是否能正常导入电子申报系统的重要操作
7、纳税申报初始化
纳税申报（菜单）→纳税申报初始化→开始→录入财务报表的相关数据（资产表、负债表、损益表）→保存→审核→退出
注意：A、初始化月份为申报月份的前一个月
B、资产、负债中的“年初数”需填入企业上一年财务报表的“年末数”，即上年度12月累计数；损益表的“本年累积数”需填上“初始化月份”的财务报表数据；
C、首次安装使用该系统时须进行“纳税申报初始”操作，正常操作以后不需要做初始操作。
以上第3、5、6步聚对于全出口企业、三来一补企业、仅使用电子申报系统的不需要开增值税发票的企业，不需进行设置。
三、进项发票管理
1、防伪税控进项专用发票管理：（方法有二）
方法一：进项发票管理（菜单）→防伪税控进项专用发票管理→新增→按进项发票上的内容录入（紫色边框中内容必填）→保存→审核
方法二：用税控专用扫描仪通过发票扫描软件直接扫描进项发票即可
注意：A、在操作方法一时，所有发票必须审术；
B、所录入的数据必须正确无误。容易出现错误的项目有“发票密文”、“开票日期”、“税额”三项；
C、“录入日期”与“抵扣月份”虽然不属于发票票面信息，但也必须正确无误码。
2、税局代开进项发票：税率为4%或6%（方法有二）
方法一：进项发票管理（菜单）→税局代开进项发票→新增→按进项发票上的内容录入（紫色边框中内容必填）→保存→审核
方法二：用税控专用扫描仪通过发票扫描软件直接扫描进项发票即可
除了与防伪税控进项专用发票管理的注意事项相同外，还必须注意：
代开票的销货方税号为代开国税分局的15位代码，其中第9位和第10位为大写字母“DK”
3、进项废旧物资销售发票： 税率为10%
进项发票管理（菜单）→进项废旧物资销售发票→新增→按进项发票上的内容录入（紫色边框中内容必填）→保存→审核
注意：该种发票在录入时无税额显示，但在进行查询和做报表时将会显示抵扣税额
4、进项发票抵扣步聚：（适用于以上三种进项专用发票）
第一步：进项发票录入（或扫描）到该系统中；
第二步：拷贝密钥文件，拿U盘到当地所属国税分局，拷贝进项发票“网上认证”密钥文件（key.dat)后读入系统；基础资料管理（菜单）→公司资料设置→读入认证密钥文件→选择U盘上的(key.dat)文件即可
第三步：待认证进项专用发票导出，进项发票管理（菜单）→待认证进项专用发票导出→选择录入日期→写网上认证文件→选择路径保存到电脑中。（若用扫描仪扫描的进项发票则会直接造成认证文件保存到电脑中）。
第四步：进项发票网上认证流程：
I、网上注册（登陆国税局网站→注册→录入企业注册信息）→打印注册信息表
II、登陆东莞市国税局网站→登陆（输入用户名及密码）→网上办税→发票认证→网上认证→浏览（选择待认证文件dat格式）→上传
注意：A、一个文件只能上传一次，不能重复上传；
B、生成的待认证文件内所包含的发票数量不应超过600份；
C、上传文件成功后，系统将会提示在“XX”个小时后可下载认证结果文件
III、认证结果下载：认证结果下载（提示的时间之后）→选择RZ101→下载→保存到电脑中
IV、下载并打印《认证结果通知书》
注意：因认证结果通知书为PDF格式文件，所以企业电脑必须安装PDF阅读软件（该软件可以从东莞国税网站或正欣科技站下载安装）
第五步：读入进项发票认证结果：进项发票管理（菜单）→专用进项发票读入→电子数据认证结果读入→读入（RZ00101）→选择认证结果文件→保存
注意：读入认证结果时应确认发票份数与认证金额是否与认证通过的份数与金额相同
第六步：（仅适用于）辅导期一般纳税人企业；进项发票管理（菜单）→读入抵扣发票比对返回文件→选择比对结果返回文件（从所属分局拷贝）→保存
注意：A、报税完成后，税务机关通知企业拿比对结果，在下期纳税申报前须将“比对返回结果”读入系统进行保存，上期进项发票才可在本期抵扣；
B、辅导期企业在认证进项专用发票后，必须在当月将认证结果读入系统，否则该月认证结果无法读入。
5、海关完税凭证： 税率 13% 及 17%
进项发票管理（菜单）→新增→录入（号码、开票日期、口岸代码、完税价格）→保存→审核
录入规定：A、以“（0609） ” 为例，纳税人填制抵扣清单时，包括“—”、大写英文字
52042081074517594—L02
母“L”在内的22位号码必须填写完整，其中英文字母“L”一律为大写。号码上一行打印的四位日期如“（0609）”不属于缴款书号码，不应当填写
B、口岸代码为发票号码前4位数，即上例中的“5204”；
注意：海关完税凭证不需要认证，录入审核后直接可以抵扣；
6、运输发票： 税率为 7%
进项发票管理（菜单）→新增→选择（铁路、航空、管道、海洋、公路、内河、联运）→按发票内容录入→保存→审核
录入规定：A、前4种发票每月每种只能录入一张，运输金额和可允许抵扣的运费金额都录入且金额一致，每种发票须录入会计份数及合计金额；不需认证，录入后直接可抵扣。
B、后3种带密文的发票必须先拿纸质票到税局进行扫描认证，认证后录入系统才可抵扣发票号码录入规定：
→正式、临时一般纳税人企业录入方法：发票号码为9+本公司税号+抵扣年月（4位数），总共20位数，必须是合计份数，金额累加录入，运输单位名称与主管税务机关代码选择其中一张录入即可；
→辅导期录入方法：发票号码录入为：发票代码+发票号码，共20位，必须逐张录入，不能合计录入。

四、销项发票管理
1、从界面读开票数据（一机多票6.10）
首先进入“防伪开票系统”，发票管理→发票查询→选择月份，处于发票查询界面；再切换到电子报税系统，选择“销项发票管理”（菜单）→从界面读开票数据（一机多票6.10）→点击读发票查询界面→读完后点击保存即可
注意：A、发票读入时“发票查询窗口”不能处于最小化状态；
B、若仍不能正常读入“防伪开票系统”的发票时，请检查第二问题第3项B步骤与第二问题第6项的步骤
2、防伪税控销项专用发票管理
销项发票管理（菜单）→防伪税控销项专用发票管理→补录→按销项发票上的内容录入（紫色边框中内容必填）→保存→审核
注意：A在销项发票无法导进的情况下才需要补录
B、在手工录入时除紫色边框外，还必须在明细内容中汇总录入明细信息，并选择本公司的“税目”
3、普通发票管理
A、销项发票管理（菜单）→普通发票管理→普通销售发票→新增→选择商品“税目编号”，在明细栏中录入金额，录入合计份数→保存→审核（默认选项：一般、应税、货物）
B、转厂出口发票：新增→选择：“一般、免税、劳务”→录入金额，合计份数→保存→审核
C、”三来一补“企业加工发票：新增→选择→“一般、免税、劳务”→录入金额，合计份数→保存→审核
4、其他应税项目管理
A、不开票销售项目：新增→择税目编号、在明细栏中录入金额→保存→审核
B、查补税项目：新增→只录入税额→保存→审核

五、纳税申报
1、附表五、附表一、附表二、附表三、附表四、附表六、增值税纳税申报表（主表）、申报情况说明表、资产负债表、损益表的操作：新增→保存→审核→打印→退出
注意：A、虽然国税代开专用发票税率为6%、4%，但在附表五、附表二中会与17%的进项专用发票汇总在一起进行统计。（若没有统计在一起则是因为没有升级补丁造成的，必须重新进行升级）；
B、当企业有进项税额转出时，在附表二第14至21栏中根据实际情况录入
C、附表四有两张报表，《防伪税控增值税专用发票存根联明细》和《废旧物资发票开具清单》
D、附表六共有十张报表
E、申报情况说明表一般情况下为空表，但必须新增并保存、审核
F、资产负债表的年初数在本年内都不会改变
G、本月直接出口销售额在主表第7栏录入
H、主表本月32栏的数据会反映在下个月的25栏中；并将25栏的数据录入到30栏。当38栏有数据时，必须在37栏录入38栏中的数据
2、申报主界面：点击生成申报盘→选择软盘或U盘→保存→确定→退出
3、报税成功后直接点击“完税”按钮，进入下个月的操作

六、数据备份
（我的电脑）→找开C盘→C：\prgran files\粤税科技\企业电子报税管理系统\Data,在此文件夹上单击右键，选择“复制”，将其“粘贴”至除C盘以外的其它盘上进行备份；必要时再恢得到原文件夹下