多收的客户货款，确定不退回，挂在应收账款的往来账上，会计让我确认营业外收入，分录怎么写啊？
客户多打的货款，不开发票也不退回，会计让我（出纳）把这笔钱做营业外收入，会计分录如何写？凭证是不是 借：应收账款 ---某公司
贷：营业外收入
我说错了不是会计分录，是凭证的摘要怎么写？？？？
借：应收账款 ---某公司
贷：营业外收入
营业外收入是指企业确认与企业生产经营活动没有直接关系的各种收入。营业外收入并不是由企业经营资金耗费所产生的，不需要企业付出代价，实际上是一种纯收入，不需要与有关费用进行配比。因此，在会计核算上，应当严格区分营业外收入与营业收入的界限。通俗一点讲就是，除企业营业执照中规定的主营业务以及附属的其他业务之外的所有收入 视为营业外收入。一般采用贷方多栏式明细账格式进行分类核算。
贷：营业外收入
你写的没错追问
额，我说错了，我是想说这个凭证摘要怎么写？
追答分录就写：
应收账款转营业外收入
贷：营业外收入 XXX追问
我说错了，是想说这个凭证摘要要怎么写？
追答收回应收账款
贷：营业外收入
多收的客户货款,确定不退回,挂在应收账款的往来账上,会计让我确认营业外...
贷: 应收账款--某公司 营业外收入(多打出的货款)
把客户多打的货款做营业外收入,会计分录如何写?
(2)实际发放股票股利，分录如下：借：利润分配 贷：股本(3)宣告发放现金股利，分录如下：借：利润分配——应付现金股利 贷：应付股利(4)实际发放现金股利，分录如下：借：应付股利 贷：银行存款等投资方：(1)宣告发放股票股利，不作处理。(2)实际发放股票股利，不作处理，在备查簿中登记即可。(3)宣...
批发、零售行业的会计怎么做账?
1、购进商品编制会计分录：借：库存商品——借：应付账款——进项税 （分户核算）贷：应付账款——各供应商 2、退回商品编制会计分录：借：库存商品——借：应付账款——进项税 （分户核算） 适应税 贷：应付账款——各供应商 3、支付供应商货款编制会计分录：借：应付账款—各供应商 贷：银行...
多收货款会计分录
问题一：请问收到货款的会计分录怎么做？ 分录错了，应该是 借：银行存款，贷：应收账款 卖出的时,借：应收账款 贷：主营业务收入、应交税费收到货款，已经开票的业务:借:银行存款 贷应收账款 收到货款，没有开票的业务:借:银行存款 贷预收账款 问题二：多收客户货款如何做会计分录 1、收回...
关于多收货款,如何做账
关于多收货款，账务处理如下：一、发现多收时，原因待查时的账务处理：借：现金\/银行存款 贷：待处理财产损溢 二、查明原因时要看情况分别处理 ：1.属于多收，可退回的 借：待处理财产损溢 贷：其他应付款 退回时 借：其他应付款 贷：现金\/银行存款 2.属于多收，确实无法退回的情况:借：待处理...
多收回应收账款怎么进行会计处理
查明原因，如果是对方以前有欠款 借：现金（银行存款） 720 贷：应收帐款 720 如果以前没有欠款 借：现金（银行存款） 720 贷：应收帐款 700 待处理流动资产损益 20 确认后 如果对方不要了 借：待处理流动资产损益 20 贷：营业外收入 20 如果对方还要 借：待处理流动资产损益 20 贷：现金（...
多年收不回应收账款跟无法付出去的应付账款要如何处理?
多年收不回应收账款 借：资产减值损失 贷：坏帐准备 无法付出去的应付账款 借：应付帐款 贷：营业外收入 计算所得税时要计入应纳税所得额 前面的资产减值损失要在税前加回 不得扣除
请教营业外收入的会计分录,详见以下,谢谢啦
如果是对外的帐，你就按发票金额及对方单位回款计应收账款，给私人的钱也通过其他办法处理掉。如果是内帐的话，那么就按实际的走，但是不要把这个和应收账款对方单位挂起来，按你的习惯可以通过营业外收入或者支出来体现这个人多给了多少发票或者给与了多少现金。
...在哪个会计分录里面,是营业外收入还是其他应收款呢
1、如果借款方为一般企业、个人 借：其他应付款 贷：银行存款 2、如果欠前段时间的货款 借：应付账款 贷：银行存款 3、如果是银行贷款，到期还款 借：短期借款 长期借款 贷：银行存款 收到支票偿还欠款的会计分录 1、当企业收到支票时的会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款 应收账款 2、企业把...
收到往来款如何做账务处理?会计分录怎么做?
1、已经开具发票的情形下收到货款，账务处理如下：借：银行贷款贷：应收账款2、未开具发票的情形下收到货款，会计分录如下：借：银行存款贷：预收账款3、实际开具发票时，账务处理如下：借：预收账款贷：应收账款收到公司预付的往来款怎么做账?其他公司支付我公司的预付，账务处理如下：借：银行存款贷：...
