所以纳税调整表是纳税调整表，年度损益表和资产负债表按正常的做即可。报税时按纳税调整表进行申报。与损益表叫的所得税费用有差额的在次年（也就是汇算清缴的当月）进行账务处理即可。追问
股东要调整后有利润的报表我怎做
2.不明白你说的：“以前年度没亏损的，资产表中原来是负，现在是正，二边就不平了”这句话是什么意思。但是可以肯定的是资产负债表二边不平，那就是错了，不是账做错，就是数据汇总差错。追问
没说明白，调整后的年度资产负债表和损益表怎做，就是12月份损益表是负20000.调正后是利润30000，调正了业务招待费，其他都没调过了
企业在年度所得税汇算清缴后出现了利润以后报表怎样调整
因会计利润和税务利润核算方法的差异，出现的这种情况一般会都有，就是 涉及纳税调整的方面，不过不管是调高了还是调低了，这和资产负债表没有损益表没有直接的关联，所以调整所得税涉及到利润的调整应该通过：以前年度损益调整和应交税费--应交企业所得税这两个科目核算，这是调整利润应纳所得税时做...
企业汇算清缴前后都是亏损会计分录怎么做
所得税汇算清缴是不需要做会计分录的，如果调整后需要缴纳所得税，则按照需要缴纳的所得税做：借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 如果调整后是亏损，不需要缴纳所得税，则不需要做应交所得税的处理，但对于亏损的金额实际上是产生了可抵扣暂时性差异，要以亏损额乘以所得税税率计算确认...
12月报税务部门的资产负债表和损益表,结转前和结转后的都要报吗
你指的是结转利润、盈余公积等等吧，是要报结转后的。汇算清缴主要调整的是所得税。
企业在年度所得税汇算清缴后出现了利润以后报表怎样调整
不需做任何调整。只需按企业所得税调后利润缴纳所得税就可以了。
申报年度企业所得税财务报表和利润表是按上一年度12月份的利润表和资产...
所得税汇算清缴的报表是按上一年度的12月份的报表填写，所得税汇算清缴时的纳税调整不需在会计中体现，但需要根据纳税调整后的应纳税所得额调整上年利润表和资产负债表的所得税费用，应交税金，未分配利润的金额
企业所得税汇算清缴
如果是年度申报，企业所得税汇算清缴的利润表和现金流量表的本月数，是指12月数，也就是你申报的当月的数字，如果是季度申报，本期数是填当期季度月份的合计数。如果子公司属于独立核算，那么就需要汇算清缴纳税申报，如果是非独立核算的分公司，则不需要！企业所得税核定征收鉴定表具体栏目：1、上年...
企业所得税报表和利润表有什么关系
资产负债表根据你总帐余额填写.利润表根据你的损益类科目填报.所得税表根据你的收入，成本和利润的累计数填报.这三表的勾稽关系在于:1 资产负债表中的"耒分配利润"期末余额 = 资产负债表中的"耒分配利润"期初余额 +损益表中的"净利润"本年累计数2 所得税申报表中的主营业务收入 = 损益表中的主...
所得税清算后要调整利润表吗
不需要,利润表上的数据是预交,所得税汇算清缴是企业与税务的清算,完全不相同的.出现数据差异因为税法与财务制度一定会有差异的.如果是今年清算去年的所得税大于了你之前计提的所得税,那调整出来缴的所得税是需要调未分配利润的.汇算清缴后,补缴的税款如何进行账务处理呢 方案一、对会计报表影响重大,...
我想在很困惑,会计年度报表与12月月度报表有什么区别,
4、编报耗费时长不同 会计年度报表涉及报表多、年度数据处理多，年度各资产清理、减值坏账准备等计提，编报时间较长，并且要聘请专门的审计机构进行审计，出具所得税汇算清缴报告，在次年的5月30号之前报送至所属税局。而月度报表因报表少，数据处理少，编报时间较短，次月15号之前将报表报送至所属税...
企业所得税汇算清缴的时候涉及到以前年度损益调整怎么
(1)企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目;调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。(2)由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目;由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。(3)经上述...
