借:银行存款
贷:应收账款 -XX
开票后
借:应收账款 -XX
贷:主营业务收入
应交税费--应交增值税(销项税)本回答被提问者采纳
收到货款，但未开具发票时属于预收货款，所以会计分录为：
借：银行存款
贷：预收帐款---xx客户
2.
等开具发票时，会计分录为：
借：预收帐款--xx客户
贷：主营业务收入
应交税费---应交增值税---销项税额
贷:预收账款
开票后
借:预收账款
贷:主营业务收入
应交税金--应缴增值税(销)
贷：预收账款
收到货款但是还没开发票给对方应该记什么?
应交税费--应交增值税(销项税)
收到货款未开票如何做账务处理
具体来说，企业在收到客户的预付款时，会计分录应当记录为：借记“银行存款”、“现金”或“其它货币资金”，贷记“预收账款”。这表明企业已经收到了客户的预付款，但货物还未发出，发票也未开具。在货物发出，且客户接受货物后，企业可以开具增值税发票。此时，会计分录应调整为：借记“预收账款”，贷...
收到货款未开票如何做账务处理
综上所述，对于收到货款但未开票的情况，企业应遵循会计分录"借记银行存款或现金或其他货币资金，贷记预收账款"的原则，待货物发货并开具发票后调整预收账款。同时，建立完善的财务管理制度，确保账务处理的合规性和准确性，是企业有效管理预收账款的关键。
收到钱但是没给对方开发票怎么记账?
无票收入入账直接按货款金额除以（1+增值税适用税率）记入主营业务收入，再乘增值税适用税率记入应交税金-应交增值税（销项，小规模免销项二字）。建议入账前，确认清楚对方是否在今后会要发票，确认今后会要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。
我司未开发票但收到货款了应该怎么做分?
当您公司收到货款，但尚未开具发票时，应采取以下步骤进行会计处理。首先，在收到款项时，您需要将款项记录为银行存款的增加。会计分录为：借记“银行存款”科目，贷记“预收账款”或“应收账款”科目。这样，您记录了收到的款项。接着，当您下个月开具发票时，需要将预收的款项转为销售收入。此时，您...
收到货款,但是还未给对方开发票,怎么做账
收到货款，但是还未给对方开发票：借：银行存款 贷：预收账款 开票后：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）收到货款但是没有给对方开发票需求预收货款的性质，一般作为预收账款处理，开具发票确认主营业务收入再冲减预收账款。
收到货款但是没有开发票,凭证怎么做
收到货款没有开发票不能确认收入记预收账款。如果确实不需要开发票就可以确认无票收入和开发票的收入一样做凭证记账。收到货款没有开发票不能确认收入记预收账款记账凭证 借：银行存款 贷：预收账款-某公司 开票后 借：预收账款-某公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）不开...
已经收到货款没开发票怎么做凭证
已经收到货款没开发票，做收款凭证。会计分录为：借：银行存款 贷：预收账款 收款凭证是用来记录现金和银行存款收款业务的会计凭证，它是由出纳人员根据审核无误的原始凭证收款后填制的。在借贷记账法下，在收款凭证左上方所填列的借方科目，应是“现金”或“银行存款”科目。在凭证内所反映的贷方科目，...
收到货款未开票如何做账务处理
1.收到货款没有开具发票做预收账款，具体分录借：银行存款贷：预收账款-某单位2.等开了发票后，分录借：预收账款-某单位贷：主营业务收入贷：应交税费-应交增值税（销项税额）3.如果确定不需要开票就确认无票收入，分录拓展资料：1、 账务处理原则要与本单位的业务性质、规模大小、繁简程度、经营...
未开发票,但已收到货款,请问分录怎么做?
未开票，但已收到货款，属于预收货款。分录：有设“预收账款”科目的，借：银行存款 贷：预收账款。没设“预收账款”科目的，可 用“应收账款”贷方替代。借：银行存款 贷：应收账款 开票时再做一笔分录：借：应收账款（或预收账款） 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值税（进项税...
