公司内账要怎么做？求一份完整的内账报表格式

Answer 1

① 借方记录银行存款（现金、应收账款），贷方记录主营业务收入。
② 借方记录主营业务收入，贷方记录本年利润。
③ 借方记录主营业务成本，贷方记录库存商品（按实际销售量），以及结算成本。
④ 借方记录本年利润，贷方记录主营业务成本、营业费用、管理费用和财务费用。
⑤ 最后，通过总账登记，计算“本年利润”的借贷方差额。若借方余额较大，表明公司亏损；贷方余额较大，则表明公司盈利。
内账是公司内部真实的账目记录，通常情况下，公司保留的现金比例不会很高。外账则是对外呈现的账目，可能包含一定程度的虚假信息。根据库存现金管理规定，公司只需保留三至五天的零用现金，因此现金余额不会很高。然而，由于某些现金支付已经发生，但无法在外账中体现，这可能导致外账的现金余额显示偏高。目前，一种简单的处理方法是将这部分现金通过往来款的形式转移出去。
内账会计的主要工作内容如下：
1. 负责公司日常业务的财务核对、核算和监督。
2. 负责公司财务和物资的管理监督。
3. 负责公司费用预算的制定、审核、核算和监控。
4. 负责公司管家婆与金蝶账套的核对工作。
5. 协助行政监督固定资产和低值易耗品、工具类物品的建账和定期盘点。
6. 监督物品领用情况，并负责监督旧物品的销毁。
7. 进行库存商品的实物盘点抽查和账实核对。对库存积压货品及时督促，并每月要求物流部门上报给财务。
8. 负责公司总账及所有明细分类账的记账、结账、核对，并及时清理应收、应付、其他应收、其他应付等往来账目。
9. 编制会计报表，进行财务报告分析，并在规定时间内将相关报表上报给公司财务经理和总经理。
10. 每月与出纳进行代收代付核对，以及现金、银行存款、往来欠条的核对。
11. 根据公司具体经营情况，向总经理提出合理化建议。
12. 完成领导交办的其他工作内容。
参考资料来源：百度百科-主营业务收入