如何填写增值税纳税申报表附列资料(表一)

Answer 1

上月留抵税额在主表上自动带出，而销项税额在生成附表一时也主动生成在主表上，附表二只体现进项税额，在发票采集时，只要把进项发票导入或手工填加上，还有运费发票进项也如此，然后在填写报表时，点击一下附表二打开后，就自动生成了，然后点保存了就行

Answer 2

如果不是商贸企业辅导期增值税一般纳税人，不需要考虑待抵扣部分的第23栏、第24栏、第25栏，没有需要填报的数字（1行和35行与2行是一致的数字）。
把进项发票认证的份数、金额（33188.00元）和进项税额（4822.20元）填在附表二第2行“本期认证相符且本期申报抵扣”栏。
把发票开具的份数、销售额（20414.62元）、税额（3470.49元）填在附表一第一行“防伪税控系统开具的增值税专用发票”应税货物17%税率的栏次内（5行和7行与1行是一致的数字）。
《增值税纳税申报表》1、2行为20414.62元；
11行为3470.49元；
12行为4822.20元；
如果没有上期留抵税额的话，
17行为4822.20元；
18行为3470.49元；
19行为0；
20行为1351.71元。

如果是辅导期增值税一般纳税人，填报的方法与上面还是有区别的。