怎样通过银行资产负债表数据求不良贷款率和资本充足率

Question

分子分母分别由哪些项组成，有追加

Answer 1

不良贷款比率
本指标计算本外币口径数据。
 计算公式：
不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款余额×100%
 指标释义：
贷款五级分类数据主要依据《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号)，同时根据银监会《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》(银监发[2003]22号)文件要求。
正常类贷款定义为借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类贷款定义为尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类贷款的定义为借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类贷款定义为在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。依据定义，后三类贷款为不良贷款。
各项贷款范围包括表内贷款、票据融资、对非金融机构证券回购、贸易融资、保理、透支、融资租赁、保函垫款、信用证垫款、承兑垫款、担保垫款等表内业务。

不良资产比率
本指标计算本外币口径数据。
 计算公式：
不良资产率＝不良资产期末余额／总资产期末余额×100%
 指标释义：
不良资产是指即依据审慎性原则，结合资产的市场价值、历史上的平均收回比率等因素，合理预计可能发生损失的资产，其中包含不良贷款。不良贷款的定义与不良贷款率指标中定义一致。非信贷不良资产的分类标准将由银监会另行制定。
总资产是指银行资产负债表中资产方总额。

但是资产负债表上并不会显示具体不良贷款的分类金额，而且涉及到超额准备金对部分坏账的冲销，所以不可能仅依据资产负债表计算出上述两项指标。具体的数据依然请直接从上市银行年报中取得。