求助关于成本中心差异的问题

Question

成本中心：实际/计划/差异”表中(见附件），借方实际成本计入总帐，贷方数计入CO产品成本，请教两者的差异是否是计入总帐，如果计入会在哪个科目中反映？还有“吸收过量/不足”的数据是否会带到下一年？我发现贷方的数据会计入产品成本体现在“标准产成品转出”这个科目，产品实际成本中制造费用是：实际工作量*标准价格，这样计算出来的制造费用会不会多计或少计?

Answer 1

日常:1费用发生时，会通过成本要素记入成本中心借方；2对于制造费用范畴下的成本中心：2.1直接制造费用成本中心【定义作业类型的】：在日常生产订单确认时，据实际确认作业量×计划作业类型价格，通过次级成本要素，将费用从成本中心贷方转入生产订单；月结时，会根据实际确认作业量×实际作业类型价格，通过次级成本要素，刷新从成本中心贷方转入生产订单的费用；2.2间接制造费用成本中心【没有定义作业类型的】：月结时，通过次级成本要素，将费用从成本中心贷方转入到直接成本中心；2.3对于制作费用范畴下的成本中心，月结后成本中心余额为零，否则将会导致资产负债表不平。

Answer 2

一般余额不会太大,可以手工凭证转到销售成本

Answer 3

按照正常财务处理是应该没有的，但我们在培训的时候说：SAP中这部分差异每个月都存在，只有做过年结后才会结为0讲CO的，太烂，许多问题他自己都不清楚。所以对于这个问题一直不太明白

Answer 4

The above answer is wrong, no need to run carry forward to next year and no need to transfer from indurect cost department to direct department.. this is very basic.I would like to say your company's FI-GL consultant is quite junior and haven'tdone carry forward to next year before. It will cause manyproblem after your project go live in FI side. You should seek help from your CO-CCA consultant for better solution.

Answer 5

我只是一个FI/CO的使用者，楼上的讲得对于我来说太专业了，呵呵看不懂。我只是希望能通过SAP得到自己的需要的较为准确的数据，至于那些应该是开发程序的人搞的:)