某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率17%，2014年2月份的有关生产经营业务如下（假设相
某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率17%，2014年2月份的有关生产经营业务如下（假设相关票据均符合税法的规定）： （1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；另外，开具普通发票，取得销售甲产品的送货运输费收入5.85万元。 问题：（1） 计算销售甲产品的销项税额 （2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额29.25万元。
（1）销售甲产品的销项税额=800000*17%+58500/（1+11%）*11%=136000+5797.30=141797.30（元）追问
谢谢
追答不客气
追问还有几题，有兴趣看看我的另外一个提问
追答可以给个链接吗？我看不到的
某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率17%,2009年5月份的有关...
运费收入5.85属于价外收入，应缴纳增值税5.85\/1.17*17%=0.85 所以销项税额=13.6+0.85=14.45 （万元）2.销售乙产品的销项税额=29.25\/1.17*17%=4.25 3.自用新产品的销项税额=20*（1+10%）*17%=3.74 说明：自制产品用于非增值税应税项目征收增值税，由于没有同类产品市场销售价格，...
某股份有限公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%。该公司以...
贷：营业外收入 借：应交税费——应交增值税(进项税额)其他业务成本／制造费用／销售费用／管理费用 贷：应付账款／银行存款
2015会计职称《初级会计实务》真题(第三套)
7.【题干】某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%。2014年7月自建厂房零用本企业生产的钢材,实际成本为80000元,税务部门核定的计税为100000元。假定不考虑其他因素,该刚才领用事项应计入在建工程成本的金额为( )元。 A.117000 B.97000 C.80000 D.93600 8.【题干】2014年1月5日,甲公司将原准备...
某股份有限公司为增值税一般纳税人,适用增值税税率为17%所得税税率为2...
15借：库存商品1963800 贷：生产成本1963800 16借：销售费用20000 贷：银行存款20000 17借；银行存款1170000 贷：主营业务收入1000000 应交税费--应交增值税（销项税额）170000 借：主营业务成本550000 贷：库存商品550000 18借：营业税金及附加5000 贷：应交税费--应交教育费附加5000 19借：应交税费...
某机械厂为增值税一般纳税人,生产的机械产品适用的增值税税率为17%20...
1）计算本月进项税额: 300000*0.17=51000元 2）计算本月销项税额：800000*0.17+46800÷1.17*0.17=142800元 3）计算本月进项税额转出的数额：（3000*2）*0.17=1020元 4）计算本月应纳增值税税额：142800-51000+1020=92820元 不懂可继续追问！祝好~
2014年中级会计职称《中级会计实务》预测试卷(5)
37、甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%,2×13年至2×14年发生的有关交易和事项如下: 资料一: (1)2× 13年12月1日,甲公司因合同违约被乙公司起诉,至2×13年12月31日,甲公司尚未收到法院的判决,经咨询法律顾问,甲公司预计败诉的可能性为60%,如果败诉,赔偿金额估计为100万元。 (2)2×13...
2015会计职称《初级会计实务》真题(下)
甲企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%,商品售价中均不含增值税。销售商品和提供劳务均符合收入确认条件,其成本在确认收入时逐笔结转。2014年12月,甲公司发生如下交易或事项: (1)1日,与乙公司签订为期3个月的劳务合同,合同总价款为300万元。至12月31日,已经预收合同款220万元,实际发生劳务成本140万元...
2018年初级会计职称《会计实务》试题及答案(9)
1、某企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%。该企业因管理不善使一批库存材料被盗。该批原材料的实际成本为40000元，购买时支付的增值税为6800元，应收保险公司赔偿21000元。不考虑其他因素，该批被盗原材料形成的净损失为()元。A.19000 B.40000 C.46800 D.25800 2、某企业2015年8月31日...
某生产企业为增值税一般纳税人,其在进行下列生产经营活动时,能够抵扣进 ...
【答案】：AB解析：选项A，卷烟企业从农业生产者处购进烟丝，可以按照13%的扣除率计算抵扣进项税额;选项B，从小规模纳税人处购进原材料而支付的价款，取得税务机关代开的增值税专用发票，可以按照3%的征收率计算抵扣进项税额;选项C，取得普通发票，不得抵扣进项税;选项D，增值税一般纳税人购买税控收款机，...
M公司系增值税一般纳税人,增值税率为17%,库存材料采用实际成本核算...
（5）本月生产用水9000元，职工生活用水1000元。用银行存款支付水价，自来水公司开出专用发票，注明价款10000元，税额1300元。企业对职工的生活用水的价税计算到人，在下月发工资时扣回。借：制造费用 9000 其他应收款——代付职工水费 1130 应交税费——应交增值税——进项税额 1170 贷：银行存款...
