用友固定资产累计折旧与总账不平衡

Question

已查明原因，是因为我公司今年财务软件由金蝶换成用友，一些以前年度已提完折旧的固定资产的累计折旧额在新的帐套中没显示，求教高手怎么解决？

Answer 1

值；固定资产模块中的累计折旧＝总账模块中的累计折旧，且在固定资产模块中系统提供了固定资产、累计折旧的对账科目，起到检查两个模块中的固定资产原值、累计折旧是否相等的作用。

由于在对计提完折旧的资产没有做减少处理，对于这部分的固定资产的原值及累计折旧还是存在的。因此，财务软件改用用友软件后，总账模块中既然包含了这部分资产的原值和累计折旧，在固定资产模块中也存在这部分资产的原值与累计折旧。

处理方法：

反结账、取消审核和取消记账返回年初时的初始值｜进入固定资产模块｜卡片｜原始卡片增加，补全那部分资产的卡片｜重新审核、记账、结账至当前月。

扩展资料：

平均年限法又称直线法，是指按固定资产使用年限平均计算折旧的方法。采用这种方法固定资产的应计提折旧总额是均匀地分摊到预计使用年限的各个会计期间。

计算公式如下：

年折旧额= [固定资产原值一（预计残值收入－预计清理费用)]÷预计使用年限

= 固定资产应计提折旧总额÷预计使用年限

年折旧率= 年折旧额÷固定资产原值×100%

年折旧率=（1－预计净残值率）÷预计使用年限×100%

月折旧率= 年折旧率÷12

月折旧额= 固定资产原值×月折旧率

固定资产折旧率有三种，即个别折旧率、分类折旧率和综合折旧率。

在实际工作中，企业大多按分类折旧率计算固定资产折旧，只有个别特殊的资产（如价值较高、使用年限较长）采用个别折旧率计提折旧。

参考资料：百度百科-固定资产折旧

Answer 2

用友固定资产累计折旧与总账不平衡，是固定资产模块计提折旧操作失误引起的。

固定资产模块中的固定资产的原值＝总账模块中的固定资产的原值；固定资产模块中的累计折旧＝总账模块中的累计折旧。固定资产模块中系统提供了固定资产、累计折旧的对账科目，用友固定资产累计折旧与总账平衡关系起到检查两个模块中的固定资产原值、累计折旧是否相等的作用。

固定资产模块中计提折旧部分还未操作完毕，对于这部分的固定资产的原值及累计折旧还是存在的。通过固定资产模块进入卡片重新计提折旧后即可实现两个模块的平衡，具体操作步骤如下：

1、进入用友系统的固定资产操作模块，点击“处理”-“计提本月折旧”，如图所示：

2、再选择批量制单操作，以便生成总账里的固定资产折旧凭证，如图所示：

3、在弹出来的对话框分配表中看到折旧科目以及金额清单，选择“凭证”操作即可。

Answer 3

固定资产模块中的固定资产的原值＝总账模块中的固定资产的原值；固定资产模块中的累计折旧＝总账模块中的累计折旧，且在固定资产模块中系统提供了固定资产、累计折旧的对账科目，起到检查两个模块中的固定资产原值、累计折旧是否相等的作用。

由于在对计提完折旧的资产没有做减少处理，对于这部分的固定资产的原值及累计折旧还是存在的。因此，财务软件改用用友软件后，总账模块中既然包含了这部分资产的原值和累计折旧，在固定资产模块中也存在这部分资产的原值与累计折旧。

处理方法：

反结账、取消审核和取消记账返回年初时的初始值｜进入固定资产模块｜卡片｜原始卡片增加，补全那部分资产的卡片｜重新审核、记账、结账至当前月。

扩展资料：

企业计提固定资产折旧的方法有多种，基本上即可以分为两类，即直线法（包括年限平均法和工作量法）和加速折旧法（包括年数总和法和双倍余额递减法），企业应当根据固定资产所含经济利益预期实现方式选择不同的方法.企业折旧方法不同，计提折旧额相差很大.

企业应当按月计提固定资产折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起停止计提折旧。提足折旧后，不管能否继续使用，均不再提取折旧；提前报废的固定资产，也不再补提折旧。

直线折旧法

1、年限平均法

年限平均法是指将固定资产的应计折旧额均衡地分摊到固定资产预定使用寿命内的一种方法。采用这种方法计算的每期折旧额相等。计算公式如下：

年折旧率 =（1 - 预计净残值率）/ 预计使用寿命（年）*100%

月折旧率 = 年折旧率 / 12

月折旧额 = 固定资产原价 * 月折旧率

2、工作量法

工作量法是根据实际工作量计算每期应提折旧额的一种方法。计算公式如下：

单位工作量折旧额 = 固定资产原价 * （1 - 预计净残值率）/ 预计总工作量

某项固定资产月折旧额 = 该项固定资产当月工作量 * 单位工作量折旧额

参考资料来源：百度百科-固定资产折旧

Answer 4

固定资产模块中的固定资产的原值＝总账模块中的固定资产的原值；固定资产模块中的累计折旧＝总账模块中的累计折旧，且在固定资产模块中系统提供了固定资产、累计折旧的对账科目，起到检查两个模块中的固定资产原值、累计折旧是否相等的作用。

由于在金蝶软件中对计提完折旧的资产没有做减少处理，对于这部分的固定资产的原值及累计折旧还是存在的。因此，财务软件改用用友软件后，总账模块中既然包含了这部分资产的原值和累计折旧，在固定资产模块中也存在这部分资产的原值与累计折旧。

处理方法：

反结账、取消审核和取消记账返回年初时的初始值｜进入固定资产模块｜卡片｜原始卡片增加，补全那部分资产的卡片｜重新审核、记账、结账至当前月。

扩展资料：

固定资产何时计提折旧

固定资产提取的折旧额大小受计提折旧基数、净残值、折旧年限、折旧方法等因素的影响，《企业会计准则》（简称准则）和《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例（简称税法）分别对固定资产折旧的提取作了相应规定.

只有把握固定资产计提旧的因素，才能保证计提的折旧额正确，纳税不受影响。现就影响固定资产折旧额的各因素分别从准则、税法作以比较。

全面把握影响固定资产折旧的因素，能保证计提的折旧额正确，但企业在实际生产经营中，还会遇到一些例外情况，现从以下几种情况来说明如何计提折旧。

参考资料来源：百度百科-累计折旧

Answer 5

首先要说的是，固定资产模块中的固定资产的原值＝总账模块中的固定资产的原值；固定资产模块中的累计折旧＝总账模块中的累计折旧，且在固定资产模块中系统提供了固定资产、累计折旧的对账科目，就是起到检查两个模块中的固定资产原值、累计折旧是否相等的作用。
由于你在金蝶软件中对计提完折旧的资产没有做减少处理，对于这部分的固定资产的原值及累计折旧还是存在的。因此，财务软件改用用友软件后，总账模块中既然包含了这部分资产的原值和累计折旧，那么，在固定资产模块中也就应该存在这部分资产的原值与累计折旧。
处理方法：
简要地说，就是反结账、取消审核和取消记账返回年初时的初始值｜进入 固定资产模块｜卡片｜原始卡片增加，补全那部分资产的卡片｜重新审核、记账、结账至当前月。