关于应作废未作废的发票，已缴税款，已开红字发票，能不能退税，急！！

Question

忘记作废一张发票，于次月开了红字发票，但这张发票必须先付税款，公司付了，怎样才能申请退这笔款??或者，年终清算，这张票一直没有抵扣，能不能退回款呢？拜托拜托，急！！

Answer 1

首先你是有责任的，增值税是流转税，多缴纳的增值税影响的是企业的现金流转，会对公司的运营造成影响。你的老板心疼，说明他不是很懂增值税是价外税的道理。

办法有两个：第一你去和公司老板沟通，税务局如果采取能抵则不退的方式，你和他讲明白以后的税款是可以用这次多缴纳的税款抵消的，看看他是不是能理解。
第二个你去税务申请退税，填写审批表，出具多缴税的说明，具体的操作还要咨询你所在的税务局，争取即征即退，如果税务认可，会分3个月分批退还税款。不过这个审批不会很容易，你要有心里准备。

追问

如果对税局说公司一直亏损，这样能不能退呢，公司也确实亏损着的

追答

你多缴纳的是增值税，是流转税，不是企业所得税，跟你的利润没关系。增值税进的是应交税金科目，不是营业税金及附加。我多缴纳过附税，虽然过程很复杂，但是还是退回了。

Answer 2

开了红字，等于第二个月可以少付税。

第一个月开了1万增值税销项蓝字发票，其中1000元未作废。交了1万（本应当交9000，交了10000，多交1000）

第二月开了1万增值税销项销项，又开了1000元红字。实际缴纳9000（本应当交10000，实际只交9000，少交1000）

最终结果。两个月缴纳19000元增值税税。

另外增值税基本上不会给你退税的。都是采用上述方法。如果开错了，就冲红。

例如我给你开10000元得增值税，结果开成11000。。。我可以重新开具一张红字发票-11000，然后再开具10000元。这样就调整了。。只要不跨年，发票没过期就是可以的。

Answer 3

既然次月开了红字发票，就说明你次月就少交了红字发票包含的销项负数税金，怎么还可能退税。
这张票一直没有认证抵扣，同理你开的红字发票也没认证抵扣，谁也没占便宜，谁也没吃亏啊!

追问

公司以往都是尽可能避税，不上税，现在付了这么大笔钱他心疼死了，说这是我的过失造成的他的损失我赔偿这笔钱，崩溃了，我该怎么办

追答

1、你要知道你开红字发票的同时，企业已经追回损失了。所以，即使要你负责，你也只需要承担因此提前交税而带来的利息损失。
2、税务局会关注企业的赋税率的，特别是一般纳税人，如果赋税率过低会引起税务局注意。所以，你所谓的“尽可能避税”很可能给企业带来不必要的麻烦。

Answer 4

应该不能吧

Answer 5

开了红字发票 相当于税款已经退回了 怎么还要申请退税呢 不明白？

追问

作废发票当月必须付清这笔款，红字发票是次月开的，所以现在是款付了，拿着张红字发票迷茫了，不知道怎么才能把钱退回来

追答

红字发票上的税额是负数的可直接冲减开红票当月的税额 这不就是相当于税款退回来了吗