第1个回答 2014-08-25
利润表中的利润总额本来就不等于资产负债表中的未分配利润,除非是年初的未分配利润为零,资产负债表的未分配利润金额是和利润分配科目的余额相等的(在本年利润科目余额为零的情况下)
是历年来累计的未分配利润,而利润表中的利润总额只是当年的利润,这个利润总额要减去所得税加上年初未分配利润再减去当年已分配的利润,才等于资产负债表的未分配利润
第2个回答 2014-08-25
资产负债表的未分配利润=利润表中本年度的净利润+利润表中上年度的净利润
第3个回答 2014-08-25
你的账务处理一点问题都没有。资产负债表中“期末未分配利润=期初未分配利润+利润表中净利润项目-补交上一年度的所得税”
原则上应该调整报表期初未分配利润的,但是软件做账,期初数是直接结转到下一年的,所以你无法更改期初数的,只要“期末未分配利润=期初未分配利润+利润表中净利润项目-补交上一年度的所得税”就可以了。
从你的表上看,你司应该补缴了2013年所得税18078.21元
希望能帮助到你