有明白建安发票怎么做会计分录的吗
比如我是总承包方包一工程4亿。分包出1亿的土建给分包商A 。请问：1、工程完工后 分包商给我们开的1亿建安发票我们要怎么做分录。 2、 我们总包是不是也要开1亿的建安发票给承建商。要是开的话我们要怎么做分录~！！ 有明白的吗？？？？？请教~！！！
支付给分包的工程款时： 借：预付账款 10000
贷：银行存款 10000
分包商开票结算时，这一亿是你们的施工成本：
借：工程施工 10000
贷：预付账款 10000
2、 我们总包是不是也要开1亿的建安发票给承建商？
不需要，你们就根据你们的那3亿开票就行了。追问
承建商给我们打了4亿的款.我们只给他们开3亿的票. 少一个亿他们能干吗? 我们这一亿要是不开建安发票.我们多收的这一个亿又怎么办呢
追答当然不干，你们没有多收啊，你们开总的4亿的票，也就是总的建安发票是4亿。分包商开给你们的1亿入你们自己的成本。实际上你们的合同收入就是4亿，合同成本分两部分：一部分是你们自己的施工成本，另一部分就是那个分包成本也就是1亿(分包商开给你的1亿发票作为一个整体成本) 。到时结转收入是，就=4亿-你们自己的成本-1亿
开的是11%发票
借：银行存款/应收帐款
贷：主营业务收入
贷：应交税费--应交增值税（稍项税额）
开的3%的发票
借：银行存款/应收帐款
贷：主营业务收入
贷：应交税费--简易计税
小规模纳税人：
借：银行存款/应收帐
贷：主营业务收入
贷：应交税费--应交增值税
有明白建安发票怎么做会计分录的吗
1. 工程完工后，分包商给承建商开发票。给单位开收据，分录为：借：银行存款 贷：预付账款- 分包商 将分包商给承建商开发票，转承包商：借：银行存款 贷：预收账款-承建商 同时，根据与承建商办理竣工结算单，分录为：借：预收账款-承建商 贷：主营业务收入 根据与分包商办理竣工结算单，分录为...
有明白建安发票怎么做会计分录的吗
不需要，你们就根据你们的那3亿开票就行了。
建安业开工程类发票怎么做会计分录
借：银行存款\/应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增值税（稍项税额）开的3%的发票 借：银行存款\/应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费--简易计税 小规模纳税人：借：银行存款\/应收帐 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增值税 ...
...一张建安发票,当时交的税,问一下,如何做会计分录?还有下月初报税时...
1开票交税时 借：货币 借：应交税金-应缴营业税 贷：主营业务收入 2、提取营业税 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金-应缴营业税
建安业开具发票后,会计分录如何做?
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税额）
税务局开建安发票怎样做帐
应交税费——应交城建税 应交税费——应交教育费附加 应交税费——应交地方教育附加 2.收入：借：银行存款\/库存现金\/应收账款等 贷：主营业务收入
建安发票什么情况下可以抵税,会计分录怎么做?
只要是分包业务，收到的发票是真实的，就可以抵税。账务处理如下 收到分包方的建安发票后计入“主营业务成本”科目，在做营业税纳税申报时将分包发票金额填入营业税申报表扣除项目一栏。主要的是要向地税机关申报，让税管员在征管系统里做登记，这样申报时就能对冲抵税了。
建安税发票分录
后面又说 发票的付款方式你们公司 前后矛盾啊 我的理解 前者是 我方须代扣代缴的税费 其分录是 借 银行存款 贷 应付账款--应付代垫-地税 将资金支付给税务局时 再做相反的分录 后者 应该是结算的我方金额吧 要结合结算文件所定的金额为依据 计入成本费用 并冲销我方挂的预付款项 ...
...收到一笔工程款,一百万,发票已经已经开给对方,如何做会计分录...
公司是建安行业,现在收到一笔工程款,一百万,发票已经已经开给对方，如何做会计分录？---会计分录为：借：银行存款 100万元 贷：主营业务收入 （发票上的金额）贷：应交税费--应交增值税（销项税额）（发票上的税额）
建筑公司发票的账务处理
但处理时一定要按照小规模的票进行财务处理，还有就是你家即使有别人给你家开的进项票你也抵扣不了，因为你是小规模纳税人，无法抵扣 2、建安票的营业收入是10000，不是9950 借：现金\/银行存款\/应收账款 10000 贷：主营业务收入--建安收入 10000 计提税金是另外一笔分录 ...
