我马上就要做一份现金会计（出纳）的工作，可是我没有经验，我有点担心我做不好这份工作！

Question

谁能告诉我做出纳的工作流程啊！希望能详细点！

Answer 1

出纳的工作：

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行帐和现金帐，
财务章的一种，法人章可交由会计保管，签章时有牵制。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总

经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，

先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。

出纳工作细则：

工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序

现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行。
不得“坐支”。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支持用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。

报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。

若无，不予报销。

Answer 2

出纳主要是管钱的，不难的，别担心。
出纳的工作流程：
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销费用的工作，据实填写支出凭证，并在后面贴上收据或发票，给负责人签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
六抄、报税。

工作要求：
1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、树立良好的窗口形象。

Answer 3

出纳很简单啊，就是和现金打交道，要仔细。收付现金款，开收现金支票和转账支票，汇款，记现金和银行日记账等。不同企业对出纳的要求还有些不同，我们这里的出纳都要跑税务局的工作。你不要太紧张，这个以接触就会了，关键是认真仔细，钱多数两遍，汇款地址账号看详细，开收支票单位账号看仔细了。最最关键是往出付的钱，必须有相关负责人签字。

Answer 4

很简单就是记录每天现金进出 票据核算报销 入支票 转账 月底出支出表就可以了