冲红发票，分录为
借：应收账款/银行存款 （红字）
贷：主营业务收入 （红字）
贷：应交税费--应交增值税（销项税额）（红字）
重新开蓝色发票，分录为
借：应收账款/银行存款 （蓝字）
贷：主营业务收入 （蓝字）
贷：应交税费--应交增值税（销项税额）（蓝字）
7月份开出100发票有误,已跨月购买方未抵扣,8月份冲红,8月份重新开蓝色...
因为一份负数，一份正数发票，如果开票金额和税率是一样的已经抵消了，实际上是没有缴纳的。
销售方开出发票开错已跨月购买方未抵扣如何处理
如果发票已经跨月了，那就不能作废了，只能采取红冲的方式。如果购买方没有抵扣，可以由销售方申请红字发票信息表，在税控盘中申请就可以，上传审核通过以后，信息表中会有一个开红字发票的编码，通过这个编码就可以开出红字发票了。开出红字发票以后，再开一张正确的蓝字发票给购买方，但要把购买方前期...
增值税专用发票有误已跨月需要冲红,购买方还未认证抵扣,需要销售方申 ...
增值税发票对方未认证，跨月开红字发票： 上传《信息表》，开具红字发票，首先需要销售方上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》）销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表...
增值税普通发票开错了,跨月需用红字发票冲销后,再开一张新的兰色发票...
不需要缴纳什么费用的。不过如果开的蓝字发票金额和税金有变化的话会影响税金
我7月份一张发票开错了单位,但我在当天就抄税了,不能作废要冲红,现在八...
可以先开 反正冲不冲红你都得重新开 就是交税的问题和冲红手续办理的问题
跨月发票怎么冲红
跨月发票冲红操作如下：1、普通发票跨月冲红，拿着要冲红的发票，去税务局写普通发票红字报备单，然后回来自己在开票软件上开负数发票就可以了；2、专用发票跨月冲红就麻烦点，第一种情况是对方没抵扣的先在开票软件里开具红字发票申请单，盖上公章，然后拿着要冲红的发票去税务局，拿红字发票通知单...
增值税专用发票有误已跨月需要冲红,购买方还未认证抵扣,需要销售方申 ...
购买方没有认证抵扣的，是销售方申请红字。注意和购买方沟通及时将发票原件两联给回来。
红票开出后,一定要在开出红票的当月重开蓝票吗?
如果你是错票的话,最好是开红票当月开出正确的蓝票,这样对本月的销售,库存都没什么影响,若没开的话,会冲减当月的销售额与销项税金.如果是货物退回开红票的话,等到货物重新发出月再开具兰票.
发票跨月红冲还需要交税吗
如果该企业没有进行申报或者申报不实，那么税务部门会要求该企业补缴相应的税款。综上所述，发票跨月红冲后仍然需要交税。这是因为红字发票仅仅是冲减了原来的销售收入，并不代表税收的消失。因此，企业在日常经营中应该加强财务管理，确保申报的准确性和及时性，以避免因为红冲而引发的税务问题。
跨月发票作废,没有红字冲回直接重开了,怎么办
理论上，你7月的发票拿回来了就要开红字发票，但是你没有开红字就直接重新开了。那你8月份就多交税了。现在9月，你在对7月那张28000申请开具红字发票。实务操作这样就可以了。账务上，你8月只要没有做冲销分录，那你只要9月份跟着发票做冲回分录就可以了。
