年终奖发放金额比计提的金额大,多发的部分又从工资里扣除了,会计分录怎么做呀?

如题所述

发放工资时
借:应付职工薪酬--工资(应发数)
应付职工薪酬-- 奖金(红书)(扣回多发数)
贷:库存现金(实发数)
计提工资时
借:管理(销售)费用--工资(应发数)
管理(销售)费用--奖金(红书)(扣回多发数)
贷:应付职工薪酬--工资(应发数)
应付职工薪酬-- 奖金(红书)(扣回多发数)
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第1个回答  2012-05-19
同意二楼的!
第2个回答  2012-05-12
不知道这样行不
借:其他应收款
贷:库存现金
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