增值税发票不小心作废了,但对方单位已认证,怎么办？

Question

发票是增值税专用发票，请求详细答案～谢谢～！

Answer 1

你公司已经作废了,只能重新开一张.对方虽然认证并抵扣了,如果对方也申报了的话,那国税稽查的迟早会查到这张票的,到查到的时候对方得知已经抵扣的进项税无效了,还得将认证并抵扣的进项税额做转出处理.所以对方还会要求你单位重新开的.所以你应该现在通知对方单位告知此事,并重新开具一张 .这事还是早办为好,国税稽查的查到了就会很被动了.
你也可以将此事告之国税专管员,向专管员寻求办法. 你直接作废，不过要留个作废证明，以备查。
对方需对该张发票作进项税转出，并且对原先所做的凭证用红字冲减，或者再做一张负数的凭证 以后作废发票一定有个原则，
即在各联次已具备时再作废不迟。
本次你也可再开一次，
对方的那份发票联与抵扣联送达。
以后记住在没有要回发票前不要作废，作废的前提是发票的几联在自己手上。就不会出现这种情况了。

Answer 2

这种情况一般处理：
先通知购货方作进项税额转出处理。

问题中的这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣。在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发票为作废发票，抵扣凭证审核系统会通知购货方主管税务机关进行协查，购货方主管税务机关会通知购货方作进项税额转出处理，并将协查结果回复给开票方主管税务机关。而对于销货方来说，因为发票已经作废，在本月肯定没有进行作销售处理，那么，在这个月可以重新再开正确发票,购货方接到重开发票按照正常程序重新抵扣。

出现这类情况，购货方发票联、抵扣联不得退回给销货方。

追问

销货方没有发票联、抵扣联，怎样做发票验旧呢？

追答

因为出现误作废的情形，税务机关的增值税发票抵扣凭证稽核系统会有处理记录，发票验旧只需要存根联（三联发票为记账联）复印件就可以了。

Answer 3

如果当月就发现了，立即让对方做进项税额转出，不能抵扣申报。然后要回这张发票，三联必须都在你手里。然后重新开票给对方。同时准备情况说明。这样的情况不出半个月，税务局网站就会比对发现问题，然后就会联系你们双方。如果双方是同一地区，还算好处理，如果不在同一地区，税务局会下发协查通报，要求两地税务机关同时调查是否存在偷税漏税情况。

这种情况我公司曾经遇到过一次。要求对方提供情况说明，重新开票，并在发现之日起做进项税额转出，作为收票方就没有问题了。

对于开票方，必须将三联发票收齐，配合税务检查，说明情况，也就没有问题了。

Answer 4

1.最好的办法是对方单位还么有进行纳税申报，将这笔从已认证转到报表的时候删掉，那样就没有麻烦了，你把发票联和抵扣联拿回来就好了；2.如果对方单位已经纳税申报，没办法，罚款了要
也是百度的

Answer 5

必须退还，作废发票的程序应该是先收回发票的所有联次，然后再点击作废并在发票上加盖作废印章，对方留着发票联其实并没有用处，而且这会造成你们违规，被税务查到你们麻烦很大的。