我的意思是已经到期报废了，期末固定资产原值金额里肯定不含这个，但是本年计提的折旧金额里包含啊，所以表九里原值和第三列折旧累计数，是按照期末数直接填报，还是把这个已转出的资产数额再加上？
追答这种情况就需要把已经转出的固定资产数额加上就可以！
汇算清缴固定资产折旧表怎么填写
开始填写汇算清缴固定资产折旧表时，先将固定资产的名称、购入金额、购入日期等信息填写在表格的相应位置，然后再将每年计算出来的折旧金额填写在剩余列中。五、关于固定资产清理的账务处理和填写 1. 固定资产转入清理：按资产账面价值转入“固定资产清理”科目，按已计提的累计折旧和减值准备进行相...
汇算清缴固定资产折旧报表怎么填
汇算清缴固定资产折旧报表填写：1.第1列“资产原值”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。2.第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。3.第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的累计（含本年）资产折旧、摊销额。4.第4列“...
汇算清缴已处理的固定资产本年折旧怎么填列
汇算清缴已处理的固定资产本年折旧怎么填列资产折旧纳税表中的本期折旧,摊销额可以按照本年度累计折旧科目的贷方发生额填写,固定资产折旧是在固定资产使用寿命内,按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊.使用寿命是指固定资产的预计寿命,或者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量.应计折旧额是指应计提折...
企业所得税汇算清缴中固定资产折旧怎么填
资产折旧纳税表中的本期折旧，摊销额可以按照本年度累计折旧科目的贷方发生额填写，固定资产折旧是在固定资产使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。使用寿命是指固定资产的预计寿命，或者该固定资产所能生产产品或提供劳务的数量。应计折旧额是指应计提折旧的固定资产的原价扣除其预计净残值后...
固定资产已提完折旧汇算清缴怎么处理?
1、在实际工作当中，企业使用的固定资产已达到使用年限（税务上满足停提折旧的标准），在将固定资产报废当年，处置资产损溢后，如出现处置损失的，那么，在企业所得税汇算清缴时将所涉资产信息填列于申报表的相关附表，以清单申报形式向主管税务机关报备则可；2、如题所述，假如该固定资产仍在正常使用（...
所得税汇算清缴年报中资产折旧、摊销纳税调整表资产原值帐载金额和计税...
第1列“账载金额”：填报纳税人按照会计准则、会计制度应提取折旧、摊销的资产原值（或历史成本）。第2列“计税基础”，填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产价值。企业所得税汇算清缴中固定资产原值计税基础是税法认可的固定资产的账面金额，也就是固定资产的历史成本。《企业所得税法》第五十六...
固定资产清理汇算清缴怎么填
固定资产清理汇算清缴填写方法\/步骤如下：1.填写固定资产的基本信息：包括资产名称、规格型号、购置日期、购置价值、累计折旧、净值等。2.填写固定资产的使用情况：包括使用部门、使用人、使用年限、已使用年限、剩余使用年限等。3.填写固定资产的折旧情况：包括折旧方法、折旧年限、年折旧率、月折旧额、累计...
汇算清缴的固定资产及折旧审核表怎么填啊
2、数据来源:来源于本表计算所得,本行=2行+3行+4行第1列第2行:“房屋建筑物”1、填报纳税人本期计提折旧的房屋、建筑物类固定资产的平均原值。2、数据来源:来源于会计核算中计提折旧的(房屋、建筑物类固定资产年初原值余额+1至11月末原值余额)\/12。3、注意事项:开业不足一年,或年度中间歇业的,以实际经营...
固定资产清理汇算清缴折旧明细表怎么填
资产原值就是填写的账面上的固定资产原值;本年折旧就是本年折旧的金额;累计折旧就是一共累计折旧了多少金额.其他的可以填写零,因为都处置完固定资产了,所以没有涉及调增企业所得税的资产,所以其他可以填写零.处置固定资产的会计处理及所得税汇算时的填报 【案例】甲公司是增值税一般纳税人,账上有一项...
汇算清缴固定资产清理如何填报
资产（固定资产，无形资产等）处置收入计入资产处置损益科目核算，而在做企业所得税汇算清缴的时候，申报表并没有单独的一行资产处置损益栏次，所以需要根据处置的收益或者亏损情况，计入营业外收入或者营业外支出的非流动资产处置利得或者非流动资产处置损失栏次。
