你好，我是出纳新手，我公司是刚成立不久，一开始的时候都是老板自己先付的钱，

Question

后来公司会计把老板付钱的发票等原始凭证都在上个月做账做调了，但钱还没有报销，现在老板付的那笔钱要来报销了，那我在日记账上要怎么做呀，拿什么来当报销凭证呀？请指教！谢谢！！

Answer 1

简单的写个付款说明就可以了，说明此款的发票等原始凭证在上月哪个编号的凭证里。会计上月做账可以把未付老板的钱挂账的。日记账还是按正常支付日期记账。

追问

谢谢

Answer 2

如果上月会计记账凭证为：
借：管理费用等科目
贷：其他应付款—老板
你本月作：
借：其他应付款—老板
贷：库存现金等科目
原始单据可以复印或在记账凭证上注明“附件见XX年X月X日记账凭证第X号”字样。