报表是季报A表。若所得税是定额，需报季报B表。无需报《现金流量表》等。
小规模纳税人企业所得税A类报，每行填写具体如下：
首先填写"税款所属期间"，指公历1月1日至所属月（季）度最后一日。
收入、成本按实际填写，利润根据实际利润减去弥补以前年度亏损后填写，利润不等于收入减去成本。
企业所得税通常按月（季）预缴，年终进行汇算清缴。
企业所得税适用税率25%，符合条件的小型微利企业，经主管税务机关审批，可减按20%税率计算缴纳。
小规模纳税人企业所得税季报怎么报
一、小规模纳税人企业所得税季报怎么填小规模纳税人企业所得税每个季度的次月1-15日期间申报，年度为次年的1-5月底期间申报。二、小规模纳税人季度所得税申报表的填写方法小规模纳税人企业所得税A类报，每行具体填写如下：首先填写“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所...
小规模纳税人企业所得税季报报表怎么填?
小规模纳税人企业所得税季报报表填写方法如下：报表是季报A表。若所得税是定额，需报季报B表。无需报《现金流量表》等。小规模纳税人企业所得税A类报，每行填写具体如下：首先填写"税款所属期间"，指公历1月1日至所属月（季）度最后一日。收入、成本按实际填写，利润根据实际利润减去弥补以前年度...
2023年小规模申报表怎么填写
一、增值税小规模纳税人申报表怎么填1、填写日期首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写，比如第一个季度就是1月份到3月份，所以这个日期不要填错了。2、填写本期数据小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的...
小规模纳税人企业所得税报表怎么填?
小规模纳税人企业所得税报表怎么填?收入和成本都是按实填写,利润是根据实际利润减去弥补以前年度亏损后填写,所以利润不等于收入减去成本.企业所得税一般按照按月(季)预缴,年终汇算清缴.企业所得税适用税率25%,符合条件的小型微利企业,经主管税务机关审批,可减按20%税率计算缴纳.企业所得税的征收方式有2...
小规模无票收入纳税申报表怎么填
小规模季度申报具体步骤如下：1.小规模纳税人季度销售额不超过9万的，应将销售额填入《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）【季报】》主表第7栏的“其中：小微企业免税销售”中，享受免税优惠。2.小规模纳税人享受每月3万以下（一个季度9万以下）免征增值税优惠的优惠的，不需要填报减免税申报明细...
小规模纳税人企业所得税怎么填申报表
小规模纳税人企业所得税怎么填申报表 1、"税款所属期间":为税款所属期月(季)度第一日至所属期月(季)度最后一日.一季度为1月1日到3月31日,二季度为4月1日至6月30日,三季度为7月1日至9月30日,四季度为10月1日至12月31日,年度中间开业的,"税款所属期间"为当月(季)开始经营之日至所...
小规模纳税人如何填写报表?
1、填报纳税人主要经营业务和其他经营业务取得的收入总额.本行根据"主营业务收入"和"其他业务收入"的数额填报.一般企业纳税人通过《一般企业收入明细表》(A101010)填报;2、金融企业纳税四季度是所得税预缴申报表,收入、成本、利润均按三个月的合计数填列(特殊行业除外如房地产),计税金额填写,纳税调整...
小规模纳税人企业所得税怎么填申报表
在填写企业所得税申报表时，小规模纳税人需要按照税法规定和税务机关的要求，如实、准确地填写各项数据。申报表一般包括纳税人基本情况、应纳税所得额计算、税款计算和缴纳等内容。对于小规模纳税人来说，关键在于正确计算应纳税所得额。这通常涉及到收入总额、成本、费用、损失等多个方面的数据，需要纳税...
企业所得税季报怎么申报
先填写会计准则财务报表。8、点击企业所得税申报，黄色部分为必填项，填写相关信息，直接点击保存申报。9、申报状态显示“已申报”，扣款状态显示“零申报”或“已扣款”即可完成申报。10、如果申报错误，可点击申报更正按钮，选择相应税种进行更正。(来源: 青岛市税务局 )二、在季报月份需要注意：1....
小规模纳税人企业所得税季报怎么报
小规模纳税人企业所得税季报的申报步骤如下：1、小规模纳税人增值税按季度进行申报，主要申报的报表有：小规模纳税人纳税申报表、增值税申报附列资料、资产负债表、利润表；2、小规模纳税人企业所得税按季度进行申报，每年年底进行汇算清缴，可以形式核定征收，这样可以减少报送的报表，仅需要报送；3、企...
