增值税纳税申报表中不含税销售额乘以0.03算的税金跟发票上不一致怎么办...
填上正确金额的增值税纳税申报表到纳税大厅申报。注意，当申报表上的金额＜金税盘开票额时，金税盘无法清盘。
增值税申报表应纳税额和发票汇总表应纳税额不一致怎么办?
以大的为准，因为申报系统中进行数据比对时，是按大于等于开票系统中报税系统为要求的（因为还可能有未开票收入），只能大于等于不能小于。所以按大的报就没问题。出现该差异的原因是由于纳税人开票小数点后两位都会四舍五入，开票系统合计税额的计算方式为每一张发票的税额相加，而在增值税申报表中的计...
老师,财务报表跟增值税申报表收入差0.01,税差0.03.。。因为开票系统跟申...
差额应该编制分录计入营业外收入或者营业外支出。
企业是小规模纳税人,账上与增值税报表中的税金有一分钱差异,如何处理...
1.从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应征增值税销售额（以下简称应税销售额）在50万元以下(含本数，下同)的；“以从事货物生产或者提供应税劳务为主”是指纳税人的年货物生产或提供应税劳务的销售额占全年应税销售...
增值税的纳税申报表中的销项税额和进项税额怎么算出来的
纳税申报表中的销项，是由你开具出销售发票，销售发票中税额的那一栏的月合计，或者不开票收入（银行或者现金收到收入\/（1+税率）*税率的月合计，假如：你这个月开出增值税发票，价税合计是1170元，税率是17%，那么你的销项税就是1170\/1.17*17%=170元，假如这个月收到现金或银行不开票收入为100元...
增值税额计算时涉及的四舍五入问题
使用票面不区分税额和不含税销售额的发票及不开票收入，应先逐笔业务计算税额，再用价税合计减去税额得出不含税销售额。最后累计得出。《中华人民共和国增值税暂行条例》第二条 增值税税率：（一）纳税人销售或者进口货物，除本条第（二）项、第（三）项规定外，税率为17%。（二）纳税人销售或者进口...
小规模纳税人增值税报表上的小微企业免税销售额怎么填
不含税收入*0.03=应缴纳增值税。小微企业月销售收入30000及以下的免税与你填写的免税销售额不是一个内容，不要填错了。一般的销售收入填第一行，第三行。如何申报增值税：看是一般纳税人还是小规模纳税人,若公司是一般纳税人,要开具增值税专用发票,那么报税时有两个步骤,第一步:抄税,抄税是指将...
系统少扣了一分钱的增值税,这一分钱可以怎样处理?
一般纳税人应该按发票的销项税计算，不会有差额。小规模纳税人是按发票金额计算增值税，建议计算税金时不要逐笔计算，而是在月底按收入合计将增值税从收入额中分离。取得收入，借现金，贷销售收入 月末按合计计算增值税（收入合计\/1.03）×0.03=增值税额（1000\/1.03×0.03=29.13）贷应交税费-应...
小规模纳税人增值税纳税申报表怎么做?
增值税申报流程 1、登录当地税务系统； 2、进入国税局网站首页，右侧有“办税服务厅登录”； 3、进入办税服务厅，选择“国税纳税人登录”； 4、输入纳税人识别号及密码进行登录。登录成功后，进行纳税申报。 注：纳税人识别号是税务登记证上最长的那一串数字，纳税人的密码默认为8位纳税人编码。
增值税纳税申报表本月数如何计算?
小规模纳税人是按3%征收增值税 开发票的时候全是含税的，所以总收入\/1.03*0.03,所算的结果就是你这个月应该交的税
