借：预付账款
贷：银行存款
借：原材料-暂估
贷：应付账款-暂估入库
第二部：收到票时
借：原材料-暂估（红字）
贷：应付账款-暂估入库（红字）
借：原材料/材料采购/办公用品
应交税费-应交增值税-进项税
贷：预付账款
单位购买货品钱已全部付清但对方没开发票怎么做会计分录
第一步：已付款 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估入库 第二部：收到票时 借：原材料-暂估（红字）贷：应付账款-暂估入库（红字）借：原材料\/材料采购\/办公用品 应交税费-应交增值税-进项税 贷：预付账款 ...
购买设备款已付,发票没来怎么写会计分录
1、如果当时说有票，那么应该做预付账款，等拿到票了再转为固定资产。2、没发票入账是不被税务认可的，该项资产对应的折旧不允许所得税前扣除。3、自己去代开，不能以入账公司名义开，你不能自己开票给自己。只能以对方公司名义去代开，而且开不出固定资产销售的发票的。4、按销售发票，小规模的话...
货款已付.对方企业未开增值发票.怎么做帐?可以用收据么?
开的是收据，没开发票，按你说的情况，从对方得到发票的可能性已经很小，所以建议你用收据做账，购买价和增值税进项全部计入成本．如果又取得了发票，那么先红字冲以前用收据做的会计分录，按取得的发票，去认证，去抵扣作会计分录等正常会计业务．而关于对方关闭或更名，这个对你做往来账而言没什么影响，...
购货已入库,款已付,但没收到发票,,需怎么做会计分录?
1、购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。会计分录为：借：库存商品\/原材料\/低值易耗品 贷：银行存款 2、在收到发票后，如果不存在进项税，则将发票放入上一条分录后方作为原始凭证附件；如果存在进项税额抵扣，则需要按照实际发票抵扣进项税额...
钱付了货收了对方没开发票怎么计入会计科目
已付货款但没有收到发票，则已付款项计入预付账款，会计分录为：借：预付账款 贷：银行存款 预付账款账户：1、账户性质：资产类账户。2、账户用途：核算企业购买材料、商品和接受劳务供应等而预付的款项，是企业的债权。3、账户结构：借方记增加，登记预付给供应单位的货款；贷方记减少，登记与供货单位...
已付款未收到发票的会计分录如何做?
已付款未收到发票的会计分录 1、已经付款未收到发票：借：预付账款\/其他应收款 贷：银行存款 2、收到发票后：借：管理费用 贷：预付账款\/其他应收款 预付账款是什么？预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额...
支付货款未收到发票会计分录怎么做?
企业购买商品支付货款，在未收到发票时先按货物的暂估价做入账处理，可以计入“预付账款”等会计科目核算。相关的会计分录该怎么走？已付货款但没有收到发票的会计分录 1、支付款项时 借：预付账款 贷：库存现金\/银行存款 2、收到材料但未附发票时 借：原材料-暂估 贷：预付账款 3、收到发票时 ...
支付了货款对方没开发票怎么做分录
支付了货款，未收到发票的会计分录是：借：预付账款 贷：银行存款 待收到发票，才能冲预付账款：借：库存商品\/原材料等 贷：预付账款 如果对方确实不提供发票的，尽可能的要跟对方协商一定要提供发票，否则这进货的成本是不能税前扣除的。
已经付款了 但对方单位还没开票,我记账应该怎么怎么进? 应收还是应付...
2、应付账款是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务。这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付贷款在时间上不一致而产生的负债。3、买了一批货,对方没有开票,这个当然算应付，对于对方来说是应收。请问我单位本月已付款，但对方单位没有给发票来，我单位本月挂账凭证应该怎么做？谢谢，...
已付款未收到发票如何写会计分录?
已付款未收到发票的会计分录1、当月未收到发票,会计分录如下：借：预付账款\/其他应收款贷：银行存款2、收到发票后,会计分录如下：借：管理费用贷：预付账款\/其他应收款3、已支付成功且有发票,但未抵扣,会计分录如下：暂估入库：借：原材料待摊费用-暂估税金贷：银行存款产生费用未收到发票的会计分录1...
