我司认证的发票对方客户作废啦，我认证没有抵扣作进项转出转入成本现在货物有问题退货，如何账务处理成本
当时入账时，借：原材料
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款-XX
进项转出入成本：借：主营业务成本
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
借：应交税费-应交增值税-进项税额转出
货：应交税费-应交增值税-进项税额
现发生退货时如何处理：先红字冲，成本呢？
只有抵扣了才要做转出处理追问
认证啦，要进项转出.
追答那现在退货，只要把税金做平就可以
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
主要是成本这一块，要怎么转出
追答你现在退货，就相当于没有这笔业务，你把转出的那张做红字就可以啦
追问主要是我进项税额转出时，有转入成本
追答对呀..你退货了，这个成本就不存在了，红冲掉就可以
我司认证的发票对方客户作废啦,我认证没有抵扣作进项转出转入成本现在货 ...
如果没抵扣，那么只要原凭证冲回就可以啦..只有抵扣了才要做转出处理
已认证的发票对方误作废,进项税额转出时怎样做分录?
1、对方不再开票给你了，你公司自行承担损失。借：主营业务成本 贷：应交税费--应交增值税--进项税额转出 2、对方会补开票过来：先别做进项税认证，挂在其他应收款。商品按发票不含税金额暂估，等票来了，再在贷方冲其他应收款，并借方入进“应交税费--应交增值税--进项税”。（1）收到那张...
已认证发票对方作废,作进项税转出分录怎么做
贷：应交税费-进项转出 重新开具时 借：应交税费-进项 借：原材料(或其他应收款) 红字
发票已认证对方作废怎么办?
1.先收到货物和发票并核实：借：原材料或库存商品 应纳税额-增值税-进项税 贷：现金\/银行存款\/应付账款 2.对方作废后，如退货：借：原材料或库存商品(红字)贷：现金\/银行存款\/应付账款(红字)应交税金-应交增值税-进项税额转出 3.对方作废后，如所购物品未被退回：借：其他应收款 贷：应纳税额...
发票被销售方作废已认证进项怎么转出会计科目怎么做账
由于购买发票已经认证，其结转时 借：应交税金－进项税额转出 贷：应交税金－认证进项税 《增值税暂行条例》第十条规定，当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目，而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利，个人消费等情况时，其支付的进项税就不能从销项税额中抵扣。实际工作中...
已认证发票对方作废如何写会计分录?
已经认证发票对方作废的会计分录 1、当对方不再开票：借：主营业务成本 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）2、当对方会补开票：(1)当对方收到作废票时：借：库存商品\/原材料 其他应收款——待抵扣进项税 贷：银行存款\/应付账款 (2)当对方收到正确的票时：借：应交税费——应交增值税...
8月认证过且抵扣的发票,对方作废了,所以没有发现。这月税务局做进项税额...
2、及时与开票方沟通，要求对方重新开具发票，取得发票后认证抵扣并作相应会计处理，借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：其他应收款等挂账科目 3、如果对方在本年度内无法提交合法有效票据，那么，原编制分录所涉的列支于成本费用的金额，在年度企业所得税汇算清缴时应予调增应纳税所得额。
已认证相符的增值税专用发票被对方作废了,怎么办
这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发 票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣，这类情形不需要开具红票，按以下规定处理。在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发 票为“属于作废发 票”，抵扣凭证审核系统会通知购货方...
我单位的发票已认证,对方公司吧发票作废了,怎么处理。
不用着急，没事的，下个月报税的时候，作进项税额转出就行了，但是要注意，你这张发票不能退回。因为你已经认证了，必须要保存。对方违规作废，责任在他，
已经认证的发票,后面才知道对方已经作废了要怎么处理?
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