贷：银行存款
预付的货款一直没有开票怎么处理账务
预付账款，没有收到发票的情况下，企业一定要取得对方加盖财务章的收款收据，并暂做往来业务挂账处理。预付账款一般发生在购进业务中，可以通过预付账款核算，在收到全部的货物及发票后，一并冲回。1、预付时：借：预付账款，贷：银行存款。收到货物及发票后：借：原材料，借：应交税费—应交增值税...
预付款未开票做什么科目
预付款未开票应记入预付账款科目。解释如下：在企业的财务管理中，对于预付款未开票的情况，通常将其记入预付账款科目。1. 预付账款科目的含义：预付账款科目主要用来记录企业预先支付但尚未收到发票的款项。这是一个流动负债科目，表示企业有支付义务但尚未完成交易的部分资金。2. 具体操作：当企业支付预...
预付账款,对方不开票,但已收到货,怎么做账?
1、如题所述，常规的会计处理如下给予提问者参考：a、支付预付款时：借：预付账款 贷：银行存款 b、收到相应货物时（假设结算价与货物价值一致，且暂不考虑增值税）：借：原材料等存货科目 贷：预付账款 c、假如执行的是企业所得税核定征收方式的，那么，提问者应将所涉交易合同协议、供应商开具的...
已付款但是未拿到发票会计怎么做账?
1. 当企业已付款但发票未到时，可以进行如下记录：借：预付账款 贷：银行存款 2. 当发票收到后，需要根据款项的具体用途进行相应的调整：- 如果是日常活动产生的费用，如咨询费，应记入管理费用：借：管理费用 贷：预付账款 - 若款项用于购买原材料或固定资产，应计入相关资产科目并抵扣增值税：借：...
预付账款后无法取得发票如何做账
一、可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：1、付出款项，未收到发票：借：预付账款 贷：银行存款 2、待收到发票后，冲销预付款，并结转相关款项费用：（1）若该款项属于企业日常活动相关，如劳务费可计入管理费用：借：管理费用-劳务费 贷：预付账款 二、如果确定收不到...
预付款没开票怎么做账
借：预付账款 贷：银行存款
预收账款,没开票,怎么处理好?
一是看看进项端，能够取得的发票，尽量及时取得。或者说对于供应商端也足够强势的，那么是不是也有可能在预付的时候，就取得发票。二是看看客户端，尽量把各个客户的开票时间做个协调。尽量避免大量的预付款都提前开票的情况。三是对资金状况做个盘点。看看供应商端和客户端如何进行资金的协调，保证企业资金...
没有发票可以做账吗?没有原始凭证呢?
没有发票可以做账吗？如果是付款了没有发票的，那就一定要有发票才行，像这种不开票的往来尽量不要走公户走，如果是往来款，就挂往来科目，不要放在预付款中，往来款是在后期要归还的，在实际工作中，很多企业或多或少的都会遇到这种情况，如租赁个人房产，支付房租时无法取得发票，餐饮企业直接从农民...
上个月预付款没开发票这个月开来发票怎么记账
上个月预付的分录：借：预付账款 贷：库存现金或者银行存款 本月开票到（交增值税举例）：借：原材料、库存商品等科目 应交税金-应交增值税-进项税金 贷：预付账款
未开票收入如何做账
未开票收入做账方法如下：1、企业购买货物尚未收到发票时，会计分录为：借：库存商品（或原材料等科目）贷：应付账款——暂估应付款 下期初做相反分录予以冲回：借：应付账款——暂估应付款 贷：库存商品（或原材料等科目）待收到对应发票时：借：库存商品（或原材料等科目...
