答：以购买方的业务为例进行分述：
①款已付暂未收到发票：
借：预付账款一张三货款
贷：银行存款
②：收到发票：
借：主营业务成本或相关科目
借：应交税费一待抵扣税
贷：预付账款一张三货款
付款时没有发票后期补发票的分录怎么处理?
收到发票未付款分录怎么处理?
货物已到、发票未到的会计分录：
借：原材料/库存商品
贷：应付账款/应付暂估
收到发票时，先冲暂估，再按正确的发票价格入库及入账，会计分录：
冲红：借：原材料/库存商品(红字)
贷：应付账款/应付暂估(红字)
如果对方开不出发票，按实际入账，会计上，直接按照转账截图及收到实物凭据入账，即使没有发票，是没有问题的。付款时没有发票后期补发票的分录怎么处理?感谢大家对本篇文章的阅读支持!
会计电算化中只有合同没有发票,怎么操作
收到发票时，先冲暂估，再按正确的发票价格入库及入账，会计分录：冲红：借：原材料\/库存商品(红字)贷：应付账款\/应付暂估(红字)如果对方开不出发票，按实际入账，会计上，直接按照转账截图及收到实物凭据入账，即使没有发票，是没有问题的。付款时没有发票后期补发票的分录怎么处理?感谢大家对本篇文...
会计电算化软件操作详细步骤
52 输入采购专用发票:打开财务应用程序——采购——采购发票——增加(选择专用发票)——保存 53 输入销售专用发票:打开财务应用程序——销售——销售发票——增加(选择专用发票)——保存 54 对销售发票进行账龄分析:打开财务应用程序——销售——客户往来账表——账龄分析 55 输入付款单:开财务应用程序——采购——...
会计电算化操作步骤流程
(1)执行“采购→采购发票”命令,打开“销售发票”对话框。 (2) 单击“增加”按钮右侧的下箭头,选择“专用发票”,按资料输入发票信息, (3) 单击“保存”按钮。 4.2 日常业务 4.2.1输入销售发票 (1) 执行“销售→销售发票”命令,打开“付款条件”对话框。 (2) 单击“增加”按钮右侧的下箭头,选择“专用发...
会计信息化电算化应收账款流程
会计电算化应收账款管理流程主要包括四个关键环节：订单及合同管理、开票及收入确认、收款及票据管理和对账反馈。在订单及合同管理环节，业务流程通常依托于企业的电子商务系统和合同管理系统。当市场部门获取合同订单后，系统会通过人工录入或影像扫描、识别等方法记录订单中的重要信息，为后续的财务共享业务处...
会计电算化应收应付的流程
4、对账反馈。确认收款并入账后，通过客户关系处理系统将收款信息反馈给客户，并和客户定期对账，以发现可能存在的错误。二、会计电算化应付账款管理流程：1、发票采集信息。这个过程包括实物发票的接收和扫描。主要目的是提取发票信息并将这些信息作为后期处理的依据。其中，发票信息的提取有两种方式，一种是...
在电算化软件中,会计科目可以执行操作的是哪些
在电算化软件中，会计科目可以执行操作的有以下这些：①基本科目设置：用户可以在此定义应付系统凭证制单所需要的基本科目。应付科目、预付科目、采购科目、税金科目等。若用户末在单据中指定科目，且控制科目设置与产品科目设置中没有明细科目的设置，则系统制单依据制单规则取基本科目设置中的科目设置。②...
未开票收入怎么做账
1.未开票收入直接按开票方式入账.相关分录如下:学会计实操需要多少钱？借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税 2.无票收入在税控系统中有专门的录入窗口,做完税局也不会找麻烦了道.3.无票收入入账前,应确认清楚,对方以后是否要发票,若需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整....
实行会计电算化的企业,其收款凭证、付款凭证、转帐凭证由谁来填制_百...
转帐凭证的填写主要涉及企业内部的经济活动，例如采购、销售、费用报销等。会计人员需要依据相关凭证，如发票、收据、合同等，来编制转帐凭证，以反映企业的经济活动。在此过程中，会计人员还需要对凭证的内容进行仔细核对，确保其符合企业的财务制度和会计准则。在会计电算化的企业中，凭证的填写和审核过程将...
会计电算化纸质账本有必要吗
有一定必要。目前发票电子化程度不断加深，纸质账簿已经不在适用；目前企业都是使用系统进行管理，从收票到着归档再到记账报税，都是大大小小的数据中台，存储简单且便于使用；要说完全没有存在的必要，这个恐怕不是绝对的。
会计电算化软件操作核算模块的一些对方科目,请朋友们帮帮忙.
即: 产品暂估入库 借:库存商品 贷:应付账款 等到对方公司把发票开过来后就可以冲减暂估入库了 可以先做个相反的分录 借:应付账款 贷:库存商品 也可以用红字 借:库存商品(后面金额加"-"号)贷:应付账款(后面金额加"-"号)最后再根据发票上的商品金额数量来记账,做完整分录 ...
