公司销售人员借款出差，回来报销后有余额未退回，接着又出差了，这个未退回的余额怎么记账？该怎么做凭证
公司销售人员借款出差，回来报销后有余额未退回，接着又出差了，这个未退回的余额怎么记账？该怎么做凭证？
那请问是不是应该做转账凭证挂着呢？
追答晕，你在他报账时，做凭证时不是没冲完吗，那就可以了，不用再做任何凭证
追问谢谢你的回答，我的问题解决了
出差人借款以后回来报销的账务处理怎么做?
出差人借款以后回来报销有余额的话,可以这样处理:出差员之前一定要有借条,最好一式三联的,留两联,一联记账,一联报销时归还.借:其他应收款-XX贷:库存现金回来报销金额元,归还现金余款元(不能开收据,把之前的借条其中一联归还)借:管理费用借:库存现金贷:其他应收款-某某借款现金涉及到现金流,不能开...
咨询一下各位老师,关于员工出差借款,回来后报销费用及归还未用借款是...
报销流程： 员工回来后先自己整理票据，然后填写差旅费报销单--部门经理审核真实性---财务会计进行票据及填写规范的审核（在报销单上面如果有借款的还必须写明 前期借款多少钱，应退回多少钱）---财务经理审核---到出纳处退回余款 并取回前期的借条。 出纳要在报销单上面盖现金付讫或银行付讫字样，出纳...
出差借款差旅费的账务处理怎么做?
出差借款差旅费如何做账？1、企业外出人员借款差旅费，会计分录为：借：其他应收款——员工姓名贷：银行存款2、实际发生的差旅费比预支的款项少，企业应收回剩余款项，会计分录为：借：银行存款管理费用——差旅费(根据员工所属部门计入相关科目)贷：其他应收款——员工姓名3、实际发生的差旅费比预支的款项...
事业单位出差回来报销差旅费会计分录怎么做
预支差旅费的会计分录：借：其他应收款贷：库存现金员工回来报销时，花出去的部分的会计分录：借：管理费用贷：其他应收款剩余部分的会计分录：借：库存现金贷：其他应收款补款时的会计分录：借：管理费用贷：库存现金其他应收款其他应收款是什么？其他应收款是资产类科目。其他应收款是指企业除应收票据、...
差旅费报销退回的会计分录怎么写?
1、员工预借差旅费时 借：其他应收款 贷：库存现金 2、员工出差回来报销差旅费时 借：管理费用 库存现金 贷：其他应收款 3、若员工全部花完公司批下的差旅费，则 借：管理费用 贷：其他应收款 4、若有剩余的差旅费 借：库存现金 管理费用 贷：其他应收款 5、若差旅费不够需要补款时 借：管理...
出差回来报销差旅费,归还余额,应怎么做分录?
出差员之前借款25元（一定要有借条，最好一式三联的，留两联，一联记账，一联报销时归还）借：其他应收款- XX 25贷：库存现金 25回来报销20元，归还现金5元（不能开收据，把之前的借条其中一联归还）借：管理费用 20借：库存现金 5贷：其他应收款-某某 25涉及到现金流，不能开收据。
出差报账余额找补财务如何做会计
采购员出差回来报销差旅费元，以现金补付差额，会计分录为：借：管理费用（＋差额）。贷：其他应收款。库存现金（差额）。其他应收款主要包括：1、应收的各种赔款、罚款．如因企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等。2、应收出租包装物租金。3、应向职工收取的各种垫付款项，如为职工垫付...
职工王静出差回来报销差旅费,原借支1500元,实报销1650元,差额150用...
出差回来报销时，根据差旅费报销单实际发生的差旅费列入企业的“管理费用”，同时职工结清原借支款，也就是不欠单位的钱了，故因反映“其他应收款”收回。如果实际发生的差旅费大于原借支款，则出纳应将差额补付出差人，库存现金减少。反之，如实际发生额小于原借支款，则出差人应退回剩余款，出纳收回多...
刘连出差回来报销差旅费 2800元,余款退回现金。的会计分录怎么写
借：管理费用（实际的差旅费），库存现金 （退回的钱），贷：其他应收款 （当初借出去的钱）。出差借钱时候分录：借：其他应收款，贷：库存现金。
公司员工出差借款回来报销怎么登记现金日记账
员工出差借款500并填了借款单 借：其他应收款—*** 500 贷：库存现金 500 回来后只花了400，给了我100 借：管理费用 \/ 销售费用 400 库存现金 100 贷：其他应收款—*** 500 现 金 日 记 账 付款 01 其他应收款 出差借款 500 收款 02 其他应收款 归还报销剩余 100 ...
