外贸企业取的的发票品名有误,次月同时收到红字发票和正确的蓝字发票，进项税额转出的账务处理
8月录7月退税时，发现增值税发票品名与报关单不一致，立即退票重新开具。8月同时收到销货方红字发票和正确的蓝字发票，8月的会计分录如何做？次月的增值税报表如何填报？谢谢！
外贸企业取的的发票品名有误,次月同时收到红字发票和正确的蓝字发票,进...
发票已经认证，销售方发现品名开错，购买方收到销售方开具的红字发票和蓝字发票。作为购买方，只需凭红字和蓝字在购进货物所入账户单方更正品名就行了，无需作进项税额的转出转进。
...退税发票品名错误,本月收到销售方的红字蓝字发票,怎么入账?成本需要...
如果只是品名错误，数额不错，你也是按正确的品名入帐结转的成本，那结转的成本就不用再冲回，只要按红字发票冲一下，然后再按兰字发票入下帐就好啦，库存商品成本不变。
外贸企业收到一份增值税发票,上月已经认证了,但是这个月发现品名与报...
上月已经认证在本月抵扣，同时根据收到的对方开具的红字发票，作进项税额转出，填报表时在附表中录入转出进项税额。账上应该用红字发票冲上以前的蓝字发票凭证，然后再按蓝字发票做一张正确的凭证
发票已经认证,认证后销售方发现品名开错,之后收到开的红字发票和...
发票已经认证，销售方发现品名开错，购买方收到销售方开具的红字发票和蓝字发票。作为购买方，只需凭红字和蓝字在购进货物所入账户单方更正品名就行了，无需作进项税额的转出转进。
收到红字发票与对应蓝字发票如何做分录
1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的；会计分录如下：借：原材料\/库存商品（负数）应交税费\/应交增值税\/应交增值税进项税额转出 贷：应付账款 2、而收到对正确的发票做一笔正确的蓝字发票采购，然后认证增值税...
收到销货方红字发票与对应蓝字发票如何做分录
要转出。收到对方的负数发票时，对原来的负数发票做一笔相同的分录，用红字即可。对已认证抵扣的进项税额进行进项转出处理。对正确的发票做一笔正确的蓝字发票，然后认证增值税专用发票，抵扣正确的进项税额即可。9月入账，并且于9月抵扣。现在收到的这张负数发票（即红字发票），以负数做与上月数量错误...
购料已认证入账,因对方开错发票,收到红字发票和蓝字发票,怎么做账,冲...
按照正规的做法，应该先根据红字发票做负数分录，根据抵扣联做进项税额转出；然后根据蓝字发票做正数分录，根据抵扣联记进项税额。结转了的对应成本也应一并红冲的。
已认证的发票开错,重新开怎么做进项税额转出
既然对方已经认证，已经不符合作废条件。建议按照下列规定在次月开具红字增值税专用发 票冲回，然后再开正确发 票。因为开红字发 票冲回，不需要作进项税额转出。国家税务总局关于修订《增值税专用发 票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）：第十四条 一般纳税人取得专用发 票后，发生销货...
之前进项发票已认证,然后跨月再收到红冲发票和重开的一样正确的发票,会...
红冲发票后，将对应红冲月份的销售收入以红字的形式冲销，并调整相应税金，当月销售大于红冲时，红冲的销项税金可以用来抵减当月销项正数，附加税不用做调整。
为什么销售方开红字发票需要进项税额转出
如果你将红字发票对应的蓝字发票认证并抵扣了，则需要做进项税转出，如果没有抵扣那就不用转出了。
