9.0版外贸企业出口退税申报数据如何录入？

Question

我公司是一家新成立的外贸企业，现在有一份报关单退下来有四个品名分别是：草地灯，聚光灯，户外灯，格栅灯，例如：在出口/进货明细申报数据录入时 草地灯的关联号输2008090001，序号：0001， 那么后面几项输的时候是否都要相应的变为0002? 还有就是草地灯有两张增值税发票时应该怎么输，输入时关联号跟序号不需要变吧？？谢谢！
最好能具体把一项一项的列举出来，非常感谢！

Answer 1

　　对的，后面几项的序号写0002，0003。。。。；两张增值税票那么进项要输两遍，关联号要与出口录入时的一致，也就是不变。
　　我放个详细的
　　出口录入：

　　1关联号：企业自行编写，为进货和出口数据的唯一关联，关联号有其命名规则：
　　第1位：企业录入数据使用“0”，税务机关录入数据使用“1”
　　第2、3位：申报所在年份。
　　第4、5位：申报所在月份。
　　第6—10位：该笔业务的自编号，（企业自定义）
　　如图所示该关联号表明此项业务为企业2007年7月第二笔业务。
　　注意：某个关联号一经使用就不得再用。
　　2部门代码：企业在退税机关登记的部门码（不填）。
　　3部门名称：（不填）。
　　4申报年月：填写申报所在年月。注意：申报年月不应该小于出口报关单上出口日期的出口月份。
　　5申报批次：同一申报年月的数据可以分为不同批次申报，用于同一年月多次申报。
　　6序号：填写报关单上的商品编号前的项号。
　　7进料登记册号：属于进料加工业务的企业填写，否则为空。
　　8出口发票号：企业提供的出口发票号码。
　　9报关单号：填写海关报关单号的最后9位，加上0再加上2位自编码，注意自编码要与序号一致。
　　10出口日期：填写报关单上的出口日期。
　　11美元离岸价：填写报关单上的美元FOB价格，若采用CIF价格须扣除运费和保费等。此项数据为计算换汇成本的重要依据，应仔细录入。
　　12核销单号：外汇管理局统一核销单号，录入为9位。
　　13商品代码：报关单上的商品AH编码，共需入录至少10位，如果为8位则用0补足。
　　超过10位以上的要全部按报关单录入。
　　14商品名称：录入商品编码后商品名称会自动跳出，同时跳出该商品的计量单位。
　　15出口数量：填写报关单上的出口数量，注意报关单上的计量单位要与系统自动跳出的单位一致。
　　16实退税数量：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
　　17平均单价：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
　　18出口进货金额：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
　　19退税率：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
　　20退增值税额：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
　　21退消费税额：当录入完进货明细数据，并且标上申报标志后，系统自动生成。
　　22代理证明号：委托出口时取得的对方开具的“代理出口证明”。
　　23远期收汇证明：外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号。
　　24标识：共4种状态，空为该记录处于录入状态；R为该记录需要申报；Z为该记录暂时不需申报；P该记录因业务特殊规定，不符合录入规则但又需要申报。
　　25申报标志：有2种状态，空表示该记录处于未申报状态；R表示该记录已确认需要申报

　　进项录入
　　1关联号：企业自行编写，为进货和出口数据的唯一关联，关联号有其命名规则：
　　第1位：企业录入数据使用“0”，税务机关录入数据使用“1”
　　第2、3位：申报所在年份。
　　第4、5位：申报所在月份。
　　第6—10位：该笔业务的自编号，（企业自定义）
　　如图所示该关联号表明此项业务为企业2007年7月第二笔业务。
　　注意：同一关联号内，同一商品代码的出口累计数量与进货累计数量必须一致。
　　2税种：V增值税；C消费税
　　3部门代码：不填
　　4部门名称：不填。
　　5申报年月：一般为申报所属期（什么时候收齐单证就以当月为申报所属期），申报年月不应该小于出口报关单上出口日期的出口月份。
　　6序号：序号输入不足4位的，系统自动补零，也可通过序号重排实现排列，相同关联号下序号不允许重号。
　　7发票号码：不填。
　　8发票代码：不填。
　　9进货凭证号：增值税录入发票左上角10位代码+右上角8位号码。
　　10分批批次：开具分批单时需要输入分批批次，否则为空。
　　当一笔出口业务的进货数量大于出口数量时，介于进货需要在下次出口时申报，企业就需要开具分批单，分批批次是分批单与进货结余的对应标志。
　　11供货方纳税号：供货方的纳税登记号，录入时需要录入15位。
　　12发票开票日期：发票的填开日期。
　　13商品代码：按报关单的商品码输入基本商品码。
　　14商品名称：按商品代码自动生成。
　　15单位：系统自动生成，注意计量单位与报关单必须一致。
　　16数量：根据报关单上的数据填写。
　　注意：企业开具增值税发票上的商品单位会与报关单上的第一计量单位不一致，此时应以海关报关单上的计量单位为准，在确定发票开具的商品单位和海关的第二或第三计量单位一致，并且数量相同的前提下，录入时按第一计量单位录入，企业要附“计量单位转换表”
　　17计税金额：根据增值税发票的计税金额填写。录入时要注意报关单上的商品名与增值税发票的商品名对应。
　　18法定征税率、退税率：系统根据商品代码会生成相应的征税率和退税率，这与系统的商品代码库有关。
　　19税额：税额为输入计税金额后自动生成，若与增值税发票上的税额有差异则以增值税发票的税额为准。
　　20可退税额：根据商品对应的退税率自动生成可退税额。
　　21专用税票号：非防伪税控机开具的，从小规模纳税人手中取得的进货发票以及消费税发票必须填列此项。
　　22备注：委托加工录入WT；消费税专用发票录入FSK
　　23标识：空为该记录处于录入状态；R为该记录处于需要申报状态；Z为该记录处于暂不申报状态；P为该记录因业务特殊规定，不符合录入规则但又需要申报。E表示该记录有错误。
　　24申报标志：空为记录处于未申报状态；R为记录已经确认需要申报。

Answer 2

9.0版外贸企业出口退税申报数据的录入：
一.单证收集整理
(一)配齐“两单两票”
即出口货物报关单(出口退税专用联)、出口货物核销单(出口退税专用联)、出口货物收购增值税发票(出口退税专用联)、出口销售发票。
(二)整理单证
按核销单、报关单、发票的顺序放在一起，组成一个退税关联；并将当月收齐的退税单证以发票所在的当月免抵退税申报明细表的顺序整理，在外销发票右下角写上关联号，关联号为三位数，例如001、002等。
二.检查单证
(一)检查内容
(1)核销单、报关单的有关印章是否齐全。核销单上有四个章，即国家外汇管理局监制章、出口企业公章(骑缝章)、签发出口货物报关单的海关验讫章(骑缝章)、当地外汇管理单位的收汇核销章；报关单上应有出口货物签发单位的验讫章。如缺少上述印章，应马上退回有关单位补盖公章；如核销单上有关单位公章盖偏，请及早复印核销单存根附在核销单退税联后面。
(2)检查“两单两票”之间的内容是否符合退税要求。
①核销单上的栏目是否填全；
②核销单、报关单、发票上的出口货物名称、数量、成交价格是否一致；
③核销单上的报关单号是否和报关单编号一致，报关单上的批准文号是否和核销单上的编号一致；④发票上企业外销法人章、销售收入章是否已加盖，销售收入、离岸价、入账凭证号码是否已填全。
(二)检查收汇
根据结汇水单或收汇通知书，检查每笔收齐单证的退税业务是否足额收汇。收汇金额可以外汇管理部门确认的核销金额加上在核销单上注明的其他费用，如果收汇金额少于该笔业务离岸价的95%，那么则应按实际收汇金额计算申报出口退税，如果收汇金额少于离岸价但大于该笔业务离岸价的95%，则可以离岸价全额申报出口退税。

Answer 3

录入-检查-自检-疑点调整-重新申报-无疑点正式申报-打印。etax-kj.com/tssb