税控盘数据和小规模增值税申报表计算结果不一致怎么办？

Question

税控盘数据和小规模增值税申报表计算结果不一致怎么办？

Answer 1

主要是帐务处理有错误（还没有开票），确认销售收入时，是不应该预做“销售收入的”，如果申报表还没报走，就修改申报表；如果申报已结束，只有等下月再调整了。对全年累计销售收入不会有影响的，没有关系的。

应税货物销售额不必和利润表主营业务收入。但如果存在未开具发票单确认收入的情况，也应该申报，反映在申报表上(附表1有一栏是“未开票收入”)；如果有免税销售收入，也同样申报，这样一来，两者就一致了。

扩展资料：

《增值税专用发票使用明细表》的“发票类别”栏：纳税人使用的增值税专用发票按《国家税务总局关于开展增值税专用发票计算机稽核工作的通知》（国税发[1994]134号文件）规定的编码填写。

即：第一位代表发票版本的语言文字，分别用1、2、3、4代表中文、中英文、藏文、维文；第二位代表是几联发票，分别用4、7表示四联、七联；第三位代表发票的金额版本号，分别有1、2、3、4表示万元版、十万元版、百万元版、千万元版，第三位为0表示电脑发票。

参考资料来源：百度百科-增值税纳税申报表

Answer 2

增值税纳税申报表附列资料里和税控盘里的实际销项税额有差异的话，按照增值税纳税申报表附列资料里的填。纳税人进行增值税申报，申报时，修改申报的税额，差额不超过1元的可以调整

一般来说，增值税专用发票上载明了进项税额和销项税额，只是加减问题，不会出现差1分的情况，普通发票经常会出现差1分的问题。

扩展资料：

注意事项：

1、纳税人必须如实报税，提交纳税申报表、财务会计报表和其他纳税资料税务机关根据实际需要要求的期限内和内容由法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定。

2、扣缴义务人必须如实提交税收扣缴和缓解形式，税收和缓解报告和税务机关要求的其他相关材料提交由扣缴义务人根据税务机关的实际需要的期限内和宣言的内容由法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定。

Answer 3

增值税纳税申报表附列资料里和税控盘里的实际销项税额有差异的话，按照增值税纳税申报表附列资料里的填。纳税人进行增值税申报，申报时，修改申报的税额，差额不超过1元的可以调整

一般来说，增值税专用发票上载明了进项税额和销项税额，只是加减问题，不会出现差1分的情况，普通发票经常会出现差1分的问题。

扩展资料：

注意事项：

1、纳税人必须依照法律，行政法规规定或才税务机关依照法律，行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。

2、扣缴义务人必须依照法律，行政法规规定或者税务在依照法律，行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴，代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。

Answer 4

先确定哪个数据是完整，正确的。
如果税控盘数据是完整，准确的，以税控盘数据为准，修改申报表的数据。
税控盘数据是按发票明细累计计算的结果。申报表的数据是按总收入计算税金的，尾数差是允许修改的。

Answer 5

因为你要缴纳增值税，所以要填增值税纳税申报表。
填增值税纳税申报表，不等于缴纳增值税。
小规模是不到2万不用缴纳增值税。
你按正常的填写，然后在减免金额中填写你计算出来的金额就可以了。
免税也要申报。
希望可以帮到你，选下最佳。