...月给我公司开错一张发票,这月开给我一份销项负数和一份正确的发票...
1、你把开具的红字发票，正常的账务处理就可以了。2、上个月的通知单与这个月没有什么关系。3、进项税额转出就要填在进项税额转出里，不能填在纳税检查里。
销项负数发票怎么做账
企业开具销项负数发票应做如下账务处理：借：应收账款——某单位（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）负数发票是指税务管理系统中的红字发票，因为发票开具错误、交易取消或者销售货物退回等原因，需要退回更换正确的发票，或者退回发票但发票不符合退回作废条件的，...
跨月发票红冲怎么做账
首先，若需红冲当月销售额和销项税额，需依据《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票。会计分录为：借：银行存款（红字）贷：主营业务收入（红字）贷：应缴税费-增值税-销项税（红字）借：银行存款贷：主营业务收入贷：应缴税费-增值税-销项税。若12月需进行此类操作，确保在该月内完成。应注意...
上个月的增值税发票开错了,这个月开了负数发票并重新开具了正确的发票...
错票、负数一套留存备查，正确的做账确认应收或收入，现金流量表应跟着实际现金流走。上月开具增值税专用发票，这个月退回，已不符合作废条件，根据相关税法规定开具红字发票。
开的销项负数发票怎么做会计分录
销项负数发票做账：\\x0d\\x0a1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录，只是数字写成红字，会计分录：\\x0d\\x0a借：应收账款-XX客户 （红字）\\x0d\\x0a贷：主业务收入 （红字）\\x0d\\x0a应交税金-应交增值税-销项税 （红字）\\x0d\\x0a2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数...
负数发票怎么做账
负数发票怎么做账如下：第一、如果是当月发生的开票错误或者退货的话就直接把原票作废。第二、如果是跨月的话那只能开具负数发票，开具负数发票后原票也不用作废的,因为你已经开出负数发票冲掉了。还可以按照分录做账，同时在凭证后附，上退，回货物的入库单，保存好申请单;根据退回货款入库单及负数发票...
销项负数发票怎么做账
开销项负数大体上有二种情况，第一，是对方公司已经抵扣，已收到对方税务局开具的退货证明单，这时要开销项负数。根据税票，入库单，借: 主营业务收入 应交税金-应交增值税(销项) 贷: 应收账款或银行存款。第二，是对方公司没有抵，将发票退回，那么就像你所说的，开完负数后，和正数发票一起留存...
上月发票开错本月开了红字发票怎么做会计分录?
本月开了红字发票只要将原蓝字发票以负数的形式冲正即可，借：应收账款（负数），贷：营业收入（负数），应交税费、增值税、销项税额（负数）。一、发票开错后的处理办法：开具增值税发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，...
销项负数发票怎么做账
2.贷记主营业务收入科目一般记为应交税-应交增值税(销项税)，两项都需要用红字写。以上是销项负数发票的会计方式，即需要制作与正数发票相同但计入红字的负数发票。什么是负数发票？在实际经济活动中，负数发票一般是指税务管理系统中的红字发票。由于发票开具错误、交易取消或销售商品退货，这类红字发票...
上个月开错的发票下个月红冲怎么做分录
销售按正常的做分录：借：应收账款—XX单位 贷：应交税金—应交增值税（销项税额）主营业务收入 货到发票未到，做预入库处理，因为已经销售所以要入库，不然无法计算成本 借：原材料（库存商品）贷：应付账款—暂估 下月来发票后，按发票入账，分录如下：借：原材料（库存商品）应交税金—应交增值税...
