您好,看到您之前热心回答别人关于外贸企业的问题,想请教您一下,我是外贸企业,有内销有外销,因为外销对应的进项没有到退税的时间,导致留底每个月都很大,盖过了内销应交的税收,但是外销对应的进项还没有办理退税,我也没有办法填写到进项税额转出以及出口退税那边,应该怎么处理呢?现在专管员找我说留底那么大,说我不交税,让我全都转出,但是我想如果我全都转出了,进项税额转出栏中本年累积金额就会一下变很大,以后办理了出口退税了该怎么办呢,其中很大一部分应该填在出口退税的,还有外贸企业的销售额是应该填在主表弟9行吗?
外贸企业出口业务如何填写增值税纳税申报表?
增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表,会涉及以下四张表的填写:增值税纳税申报表主表;附表一;附表二;增值税减免税申报明细表。下面我们用一个案例来讲讲增值税纳税申报表具体要怎么填写:外贸企业A公司2021年7月,出口货物销售额合计120万元,已全部开具出口发票;当期购进货物取得增值税专用发票共40...
外贸企业出口退税增值税申报表如何填
如果外贸企业出口的是服务,则要将销售额填写在第19栏--服务、不动产和无形资产销售额栏次.第二步,将出口货物的销售额填写在《增值税减免税申报明细表》第8栏-出口免税-免征增值税项目销售额栏次.如果外贸企业出口的是服务,销售额还要同时填写在第9栏--"其中:跨境服务"栏次.填写完销售收入,外贸企业...
外贸企业出口退税 增值税纳税申报表怎么填写?
外贸企业实施退税政策时,需在常规的增值税纳税申报表中,将销售收入填写在免税销售一栏内。需注意,出口货物的进项税不直接体现在申报表上,而是需在相应的子表中详细填写。当货物实际出口后,企业可申请部分退税,并将另一部分作为进项税额转出处理。在填写申报表时,确保每一项数据的准确性至关重要。在...
外贸企业出口退税增值税纳税申报表怎么填?
对于实行退税的外贸企业,出口退税增值税纳税申报表的填写方式需遵循特定规则。首先,将收入部分填写于免税收入内的免税销售一栏。此步骤确保了企业在申报表上准确反映了其销售收入情况。紧接着,在申报表的子表中,需专门填写出口货物的进项税。这一操作旨在记录出口货物在进口时所发生的进项税,为后续的退...
1、外贸企业增值税申报时出口收入应填列在表一第16栏吗
您好!出口收入的填写位置并非在表一第16栏,而是应该填列在第8栏“(四)免货物及劳务销售额”中。在处理外贸企业增值税申报时,了解出口收入的正确申报位置至关重要。对于用于出口商品的进项发票,若已通过认证,则在次月可以将已认证但未申报抵扣的进项税额直接转入抵扣。这一步骤不仅有助于准确反映...
外贸企业出口退税增值税纳税申报表怎么填写?
外贸企业在进行退税时,应特别注意增值税纳税申报表的填写。首先,将正常收入填写在免税收入的免税销售一栏中。接着,不需在申报表中填写出口货物的进项税,而应将其详细填写在专门的子表内。当货物成功出口后,企业将根据情况,部分申请退税,部分进行进项税额转出的处理。在填写时,需确保数据的准确性和...
现在的外贸公司关于征退税差如何在增值税申报表附表二中填列
外贸出口企业在确认外销销售额的当月,需在增值税申报表主表第8栏“免货物及劳务销售额”中反映这一信息。这一操作旨在准确记录出口业务的销售收入,便于后续税务处理。对于外贸企业而言,当月认证相符并用于出口退税的防伪控增值税专用发票,需在增值税申报表附列资料(表二)中第三项待抵扣进项额中第24...
外贸企业增值税报表填写问题
1、外贸企业销售额填在免税销售栏中 2、进行税额在购入时直接计入库存商品成本中(对出口货物部分),发票需要及时认证,认证后需要填在附表二根据税法规定认证不抵扣栏目中,只有本月内销货物的进行税额才可以填进项税额 3、如果以后该笔货物不出口或者退货了,需要开具出口转内销证明,根据证明上的金额在...
外贸企业,增值税申报表
在8月份申报。在增值税附表2中填写本期认证进项税额数据,在附表2的“按照税法规定不得抵扣金额”中填写用于出口的进项税数,然后再主表中“免抵退应退税额”中填写附表2中“按税法规定不允许抵扣进项税金额”相同数据,即可!
深圳外贸企业 增值税申报表填写
2.附表一要填的是销项的情况,如果你没有内销,即本月没有开票,第三栏的份数、销售额、税额都是0。第4栏未开具发票项目如有就填写,没有就0。别的项目对应看你们有没有发生需要填写的,比如13%税率的,以及劳务的项目和简易征收及免征增值税项目等。如果没有就是0 3.主表大部分都是自动生成的...