外贸企业增值税报表填写问题

您好,看到您之前热心回答别人关于外贸企业的问题,想请教您一下,我是外贸企业,有内销有外销,因为外销对应的进项没有到退税的时间,导致留底每个月都很大,盖过了内销应交的税收,但是外销对应的进项还没有办理退税,我也没有办法填写到进项税额转出以及出口退税那边,应该怎么处理呢?现在专管员找我说留底那么大,说我不交税,让我全都转出,但是我想如果我全都转出了,进项税额转出栏中本年累积金额就会一下变很大,以后办理了出口退税了该怎么办呢,其中很大一部分应该填在出口退税的,还有外贸企业的销售额是应该填在主表弟9行吗?

第1个回答  2015-10-20
1、外贸企业销售额填在免税销售栏中
2、进行税额在购入时直接计入库存商品成本中(对出口货物部分),发票需要及时认证,认证后需要填在附表二根据税法规定认证不抵扣栏目中,只有本月内销货物的进行税额才可以填进项税额
3、如果以后该笔货物不出口或者退货了,需要开具出口转内销证明,根据证明上的金额在开具次月填在附表2对应栏次进行抵扣
4、你那进出口管理部门难道没有要求么,你这样填写会造成占用税款,按照规定如果造成少缴税款是要按偷税处理的本回答被提问者和网友采纳

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1、外贸企业增值税申报时出口收入应填列在表一第16栏吗
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外贸企业增值税报表填写问题
1、外贸企业销售额填在免税销售栏中 2、进行税额在购入时直接计入库存商品成本中(对出口货物部分),发票需要及时认证,认证后需要填在附表二根据税法规定认证不抵扣栏目中,只有本月内销货物的进行税额才可以填进项税额 3、如果以后该笔货物不出口或者退货了,需要开具出口转内销证明,根据证明上的金额在...

外贸企业,增值税申报表
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深圳外贸企业 增值税申报表填写
2.附表一要填的是销项的情况,如果你没有内销,即本月没有开票,第三栏的份数、销售额、税额都是0。第4栏未开具发票项目如有就填写,没有就0。别的项目对应看你们有没有发生需要填写的,比如13%税率的,以及劳务的项目和简易征收及免征增值税项目等。如果没有就是0 3.主表大部分都是自动生成的...

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