进项已抵扣，收到红字发票，应该怎么处理？
我公司购进三台车，进项发票当月已抵扣，已对客户开具上户发票，现在由于车有点问题，客户要求退车，我公司已收到销货方开具的红字发票后，是否还要冲销售，帐务上应该怎么处理？
我是购货方,如果没有对客户开具增值税发票，是不是要补交税款？
如果是以前月份购进,当月收到红字发票的,则需要填开红字发票,并且冲销以前的销售收入.
已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理
已经认证抵扣的增值税专用发票，若需开具红字发票，应由购买方向国税局申请开具红字发票，并将已抵扣的增值税额进行进项税额转出处理。待国税局审批后，销售方将开具红字增值税专用发票。销售方依据红字发票的记账联，按照原记账分录的相反方向，使用负数或红字分录进行冲减。会计分录示例如下：借：银行存款\/...
收到红字发票怎么处理
1、如果原蓝字发票已被对方认证入账，则需要将红字发票及开具红字发票的通知单一联寄给对方做账处理；2、若原蓝字发票未被对方认证且直接拒收，则应收回原蓝字发票的所有联次并加盖作废章，新开的红字发票无需寄给对方；3、收到红字发票后，若对应的原票未经认证，只需将红字发票与申请单、通知单及...
进项已抵扣,收到红字发票,应该怎么处理?
如果是当月购进当月收到红字发票的 ,可以直接红字冲销当月的销售收入，做进项税额转出即可.会计分录如同你销售时的一样,不过金额全部为红字.如果是以前月份购进,当月收到红字发票的,则需要填开红字发票,并且冲销以前的销售收入.
购货方收到红字发票后的账务处理?
1. **红字发票的抵扣处理**：当购货方收到红字发票时，表示原发票的增值税额需要进行抵扣调整。因此，需要在会计账目中通过红字发票抵销已做进项税额转出的金额。2. **进项税额的恢复**：借记“xxxx（红字）”账户，贷记“应缴税费---应缴增值税--进项税额转出（红字）”账户。这一步操作旨在恢复...
进项税抵扣了收到负数发票
这里又要分几种情况处理红票：1、如果你是红票对应的原票没有认证过，对方给你开具的红票的话，你只需把它跟红票申请单、红票通知单、红字发票装订一起即可，重新索要发票。2、如果是由于退货等取得的红票，那么在申请开具红票时，你就相应的做进项税转出处理了，等红票拿到后，直接附到凭证后即可。
已经抵扣后收到供应商开具的红字发票后怎么处理
1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用...
购进材料收到进项发票已抵扣,后面材料退回收到红字发票,如何做分录...
1、如题所述，假设该批材料已全部退回供应商并依法取得相应红字发票，会计处理一般如下：a、假如所涉款项已挂账（未付货款情形），会计分录则为：借：原材料（负值）贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出（票面所列进项税、正值）贷：应付账款（负值）b、假如在采购当期已通过银行转账支付货款，会计...
发票已抵扣但对方要红冲怎么处理
发票已抵扣但对方要红冲处理方法如下：1、购买方申请红字信息表并审核；2、购买方获取审核通过的红字信息表；3、购买方开具红字专用发票，并将发票联和抵扣联交销售方做红字账务处理；4、购买方将已开具的红字专用发票交主管国税局；5、主管国税局审核并生成红字信息表编码；6、购买方将生成的红字信息表...
发票已抵扣但对方要红冲怎么处理
一般纳税人在获得专用发票后，如果发生销货退回、开票错误等情况，但不符合作废条件，或者发生部分销货退回和销售折让时，购买方需要向主管税务机关提交《开具红字增值税专用发票申请单》（简称《申请单》）。与《申请单》相对应的蓝字专用发票需要经过税务机关的认证。如果认证结果为“认证相符”且已经抵扣...
收到红字发票进项税怎么认证
购买方收到红字增值税专用发票无需进行认证。已抵扣情况下，需填写《开具红字增值税专用发票信息表》，并依表上所列增值税税额从当期进项税额中转出，即使未在当月收到红字专用发票也应如此操作。认证红字发票相当于重复减少了进项税额，这将导致税务问题。未抵扣的情况下，认证红字发票同样会冲减正常进项...
