建安业发票税款抵扣分录

我们是承包方，分包了一部分给劳务，劳务开的发票我们可以抵扣，求承包方抵扣税款的分录

举报该文章

相关建议 2013-02-16

温馨提示：内容为网友见解，仅供参考

当前网址：https://aolonic.com/aa/g1nwdgn4g.html

其他看法

无其他回答

建安业发票税款抵扣分录
借：应付账款（应代扣营业税）贷：应交税金——应交营业税

建安票开出去后预交税,这个钱要怎么抵
贷：应交税费--未交增值税借：应交税费--未交增值税贷：应交税费--应交增值税(预交增值税)开具3%的发票同时缴纳增值税，分录为：借：银行存款\/应收帐款贷：主营业务收入贷：应交税费--应交增值税(简易计税)借：应交税费--应交增值税(预交增值税)贷：库存现金\/银行存款 ...

建安业开工程类发票怎么做会计分录
贷：主营业务收入贷：应交税费--应交增值税

建安发票的账务处理怎么做?
借：预收账款－承建商贷：主营业务收入根据与分包商办理竣工结算单，分录为：借：预付账款－分包商贷：主营业务成本或者：支付给分包的工程款时：借：预付账款贷：银行存款分包商开票结算时：借：工程施工贷：预付账款增值税普通发票与建安发票的区别 1、建安发票是建筑行业开具的普通发票...

我给一个公司开了一张建安发票,当时交的税,问一下,如何做会计分录?还 ...
1开票交税时借：货币借：应交税金-应缴营业税贷：主营业务收入 2、提取营业税借：主营业务税金及附加贷：应交税金-应缴营业税

建安发票什么情况下可以抵税,会计分录怎么做?
只要是分包业务，收到的发票是真实的，就可以抵税。账务处理如下收到分包方的建安发票后计入“主营业务成本”科目，在做营业税纳税申报时将分包发票金额填入营业税申报表扣除项目一栏。主要的是要向地税机关申报，让税管员在征管系统里做登记，这样申报时就能对冲抵税了。

建安业开具发票后,会计分录如何做?
借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-增值税（销项税额）

建安企业开具建安发票时,同时缴纳了企业所得税,怎样做分录?
1、借：应收帐款贷：主营业务收入 2、借：营业税金及附加管理费用--印花税应交税金--应交所得税贷：银行存款 3、收款时：借：银行存款贷：应收帐款年末进行所得税汇算清缴后，如果出现多缴税款可以申请退税

建安发票使用
1.以上分录正确,但是漏了分录,借:工程结算税金及附加 3430 贷: 应交税金-营业税及附加 3430 然后凭完税凭证做借:应付税金_营业税及附加 3430 借:应交税金---代扣营业税及附加 3430 贷:银行存款 6860 2.总包方在开总包票20万时,交的税是6860,可是当中有3430是从分包方工程款里扣下来的,只交...

建安企业收到的劳务费发票怎么做账
建安切企业收到的劳务费发票，计入到工程施工—合同成本—人工费科目进行核算。如果是一般纳税人收到专用发票的，还可以抵扣其对应的进项税额，其分录为，借：工程施工—合同成本—人工费，应交税费—应交增值税—进项税额，贷：应付账款等。

相似回答

大家正在搜