个人往来帐是不是就是其他应收款（刚干这行 不是很懂） 还有报销的金额超出了他当时借的金额 应该怎么办
追答个人往来帐就是就是“其他应收款——***”，报销的金额超出了他当时借的金额就应在报销时收回，作： 借 现金
借 费用类科目
贷 其他应收款
你说的是问报销人把现金要回来是吗 我意思是我还得补给报销人钱的 是怎么处理
追答借 费用类科目
贷 其他应收款
贷 现金
那如果借的时候我登记现金账 报销的时候又登记 不就重复了吗 还是报销时只登记管理费用的那个账本 但这样的话 现金账上不就一直挂着xx的借款了吗
发票报销是另一回事，别跟借款扯在一起。等到拿到发票了再报销和登帐本回答被网友采纳
员工领用的备用金已经记账了,之后来报销的时候应该怎么处理?
1、报销金额小于借出去的金额时：（员工把多余的备用金归还）借：管理费用（实际报销数额）库存现金（差额）贷：其他应收款—员工（原来借出去的数额）2、报销金额大于借出去的金额时：（需补付现金）借：管理费用（实际报销数额）贷：其他应收款—员工（原来借出去的数额）库存现金（差额）大家要注意一...
领取备用金和备用金报销问题
先填借款单 当做个人借款,如不跨月可以等到拿到发票了再报销和登帐 同时把借条撤回，但如果跨月最好先挂个人往来，等发票到后再冲减
备用金的领取和报销流程是什么
备用金是根据单位资金需要去开户银行填写取款单或者支票取现，账务处理是，借：库存现金，贷：银行存款。发生费用的时候填写费用报销单，然后支付报销款项，账务处理是，借：管理费用等科目，贷：库存现金。
备用金是什么?实际报销的账务该如何处理?
1.借款前：使用备用金的部门或员工在借支备用金前，应填写“备用金借款单”，注明借款金额和业务说明，如果有特殊情况的可以报上级部门或经理批准;2.报销时：部门或员工在消费后应取得合格有效的发票，及时报给备用金管理人员以补充备用金金额。实际报销的账务处理 例如，由于行政部经常采购，每月有多笔零...
员工领取备用金后回来报帐怎样记
1、企业财务部门，为了保证各部门日常零星现金的需要，经领导批准，给一些主要部门如供应和销售部门核算一定数量的备用金，对其报销等业务都要在这里核算。2、但是准则规定，拨付给部门的备用金一般要通过其他货币资金科目核算，拨付备用金的时候：借：其他货币资金-某部门 贷：库存现金 报销时：借：管理费用...
备用金是如何管理与报销的?
管理规定：备用金的管理极为严格，需由专人负责，明确用途，不得挪作他用或转借他人。差旅费用通常按预计需求预支，使用后需一次性报销，余额多退少补，确保财务透明。定额制度：对于零星开支，银行可能会实行定额备用金制度，即负责人领取固定数额，用完后按流程报销，补足原定额。这样既方便管理，又能...
备用金用来报销如何做会计凭证
可以单独设置“备用金”科目，不单独设置“备用金”科目的用“其他应收款-备用金”科目核算，设立时（备用金使用部门第一次领款时）：借：备用金\/其他应收款—备用金，贷：库存现金\/银行存款，2、办理报销，补足备用金定额时：借：管理费用等，银行存款，库存现金等，贷：备用金\/其他应收款—备用金。
备用金处理问题
然后公司制定一个制度，相应岗位的定一个标准，超过这个标准，必须报销后才能再借现金，起初可以金额大些，但要严格执行。比如:甲岗位业务员:日常核定3万元，则以后备用金限额就是3万，钱花完了直接拿票报销，报销款业务员拿走继续滚动使用，这样关于借款这块，最大甲也就是3万元。要是任意借款，月底报销...
员工领了备用金已经做账了,来报销的时候怎么写收据
员工领取备用金时，是填写借款单，作“其他应收款”入账。来报销时结清借支款，分两种情况：1、报销金额小于借支金额时，员工交回借支余款，财务上应开出收款收据，用途栏注明“收回XX人X月X日借支余款”，金额为收回的现金。报销发票等凭证与收款收据一起作为原始凭证。借：管理费用（实际报销数）库存...
会计从银行取现作为备用金,回来做单据报销时,是贴到费用报销单吗?
如果只是一个取现备用的支票头，不用写报销单，直接体现就行了，现金增加银行存款减少。如果报销的话直接用现金就行啊
