对方发票多开怎么办？

Question

12月28号收到销货方给我公司开具的发票，经核对：对方多开了500个桶的发票给我们，请问我们该怎么处理好？不退的话行吗？账务怎么处理？之前给他们打的预付款。

Answer 1

1、如发票尚未入帐，当月开的增值税发票，如发现错误当月可以作废，要把所有联次收齐后盖上作废章并在开票系统里做作废处理。作废的发票留底备查；

2、如发票已经入帐，应拿收回的发票联和抵扣联做红字分录。

扩展资料

对既不符合作废条件，同时购买方又未收到的增值税专用发票出现开票有误的情况，开票方只能是在规定的期限内，自己向主管税务机关申请并按规定重新开票。《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号）规定了以下两种情况：

（一）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

（二）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。

参考资料来源：百度百科-增值税专用发票

Answer 2

1.最好给人家退回去，再换一张票，要不对方要多纳税。

2.不退的话账务怎么处理？
按实际购货数量记账，不然你的库存数与账面数核对不上，还得调账。
借：库存商品 / 包装物
贷：预付账款
一、小规模纳税人的帐务处理
1、根据发票入账
借：原材料（100T）
贷：银行存款或现金（100T）
同时：
借：在途物资（多开100T)
贷：应付账款（多开100T)
2、下次进货时
借：原材料
贷：在途物资
同时：
借：应付账款
贷：银行存款
二、一般纳税人帐务处理
1、根据发票入账
借：原材料（100T）
借：应交税金--应交增值税（进项税额）
贷：银行存款或现金（100T）
同时：
借：在途物资（多开100T)
借：应交税金--应交增值税（进项税额）
贷：应付账款（多开100T)
2、下次进货时
借：原材料
贷：在途物资
同时：
借：应付账款
贷：银行存款

Answer 3

　　对方发票开多了最好退回去，再换一张票，否则对方要多缴税。如果不退的话，按实际购货数量记账，否则库存数与账面数核对不上需要迪奥张。会计处理如下：
　　借：库存商品 / 包装物
　　贷：预付账款

Answer 4

　　一、对对开发票小规模纳税人的帐务处理
　　1、根据发票入账
　　　　借：原材料
　　贷：银行存款或现金同时
　　借：在途物资（多开的）
　　贷：应付账款（多开的)

　　2、下次进货时
　　借：原材料
　　贷：在途物资同时
　　借：应付账款
　　贷：银行存款
　　

　　二、对多开发票一般纳税人帐务处理
　　1、根据发票入账
　　借：原材料借：应交税金--应交增值税（进项税额）
　　贷：银行存款或现金同时
　　借：在途物资（多开)
　　借：应交税金--应交增值税（进项税额）
　　贷：应付账款（多开)

　　2、下次进货时
　　借：原材料
　　贷：在途物资同时
　　借：应付账款
　　贷：银行存款

Answer 5

请问我们该怎么处理？
最好给人家退回去，再换一张票，要不对方要多纳税，咱心里也不落忍。

不退的话账务怎么处理？
按实际购货数量记账，要不你的库存数与账面数核对不上，回头还得调账。
借：库存商品 / 包装物
贷：预付账款