总账与现金日记账的余额对不上怎么办啊

Question

就是例如现金日记账吧 今年6月份会计将贷方的现金记在银行存款的贷方了，出纳的凭证没记错，所以现金日记账没有错误，就出现了现金日记账和总账的不一致，到7月底在登记总账时发现总账的月计和累计与现金日记账上的月计累计数不一样，这样我7月份条一笔可以吗？

Answer 1

在账务处理的过程中，也经常会遇到账实不符的情况，其实，造成账实不符的原因是多方面的：在财产物资保管过程中发生的自然损耗;由于管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗;财产收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错;在账簿记录中发生的重记、漏记、错记;由于有关凭证未到，形成未达账项，造成结算双方账务不符，以及发生意外灾害等等。
　　但是遇到上诉情况之后，必须要采取一定的措施在账面上来反映到其实际情况，那么该怎样处理，才能使得其账实相符呢?根据以上情况，下面小编为大家总结了一‍‍‍‍以下几种处理的办法：‍‍
1.银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额不相符通过与开户银行转来的对账单进行核对，来查明银行存款的实有数额。如果银行存款日记账与开户银行转来的对账单不一致则可能是：一是双方或一方记账有错误;二是存在未达账项。对于未达账项，应通过编制银行存款余额调节表进行调整。

　　2.有关债权债务明细账账面余额与对方单位的账面记录不相符，一般采用发函询证的方法进行核对。在保证往来账户记录完整正确的基础上，编制“往来款项对账单”，寄往各有关往来单位。对方单位核对后退回，盖章表示核对相符;如果不相符，须对方单位说明情况。据此编制“往来款项清查表”，注明核对相符与不相符的款项，对不相符的款项按有争议、未达账项、无法收回等情况归类合并，针对具体情况及时采取措施予以解决。
　　3.各项财产物资明细账余额与财产物资的实有数额不相符。对各项财产物资的盘点结果，应逐一填制盘存单，并同账面余额记录核对，确认盘盈盘亏数，填制实存与账存的对比表，作为调整账面记录的原始凭证。
　　4.现金日记账面余额与库存现金数额不相符采用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数，然后再与现金日记账的账面余额核对，以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。‍‍‍‍‍‍

Answer 2

总账与现金日记账的余额对不上是不能随便调账的。
找原因的方法：
1、出纳和会计双方自查，和原始凭证一笔一笔的对。
2、如果还没找出原因，就总账和日记账一笔一笔的对，总会找到原因的。
祝你好运！

追问

找出原因来了，是现金记成银行存款了，都两个月过去了，余额对不上，现在我能调一笔吗？

追答

是你自己作账错了就调账就可以了。

Answer 3

调要有根有据，先对银行帐，再对现金账

追问

如果找出错误来，现在能调吗？那原始凭证附什么呀？

Answer 4

您已经查明了原因,可以自制一张原始凭证,说明清楚调账原因,注明调整的是哪有哪号凭证即可.

Answer 5

贷方的现金记在银行存款的贷方了，那附的原始凭证是什么呀？